Die versteckte Nexus-Falle, die Shopify-Verkäufer Tausende kostet

Steve Hutt:
Hallo zusammen und herzlich willkommen zurück bei eCommerce Fastlane. Ich bin euer Gastgeber, Steve Hutt. Heute widmen wir uns einem Thema, das zwar nicht glamourös ist, aber absolut entscheidend, wenn ihr euer Shopify-Business erfolgreich skalieren wollt: die Einhaltung der Umsatzsteuerbestimmungen. Es ist nicht gerade ein Thema, das auf LinkedIn für Furore sorgt oder auf Konferenzen viel Aufmerksamkeit erregt, aber sobald ihr über Staatsgrenzen hinweg versendet, bestimmte Schwellenwerte für die wirtschaftliche Verknüpfung erreicht oder international expandiert, betretet ihr eine Welt voller Compliance-Anforderungen, die sich schnell in einen bürokratischen Albtraum verwandeln können. Manche stecken den Kopf in den Sand und tun so, als gäbe es das Problem nicht, und führen ihr Geschäft einfach so weiter wie bisher. Das ist aber nicht der richtige Umgang mit Steuern. Aus diesem Grund habe ich heute Reuben Mattinson als Gast eingeladen.

Steve Hutt:
Er ist der CEO von RJM Tax Exemption. Sein Team hat bereits vier- bis fünftausend E-Commerce-Unternehmen geholfen, die komplexen US-Steuerbestimmungen zu erfüllen, und arbeitet ausschließlich mit Online-Händlern zusammen. Betrachtet man ihre Erfolgsgeschichte und Online-Bewertungen, gehören sie eindeutig zu den führenden Experten für Steuerkonformität im Shopify-Ökosystem. Ihre Expertise und Vertrauenswürdigkeit sind daher unerlässlich – genau das, was wir uns bei Finanzthemen wünschen. Hallo Reuben, herzlich willkommen bei eCommerce Fastlane!

Reuben Mattinson:
Steve, es ist mir ein absolutes Vergnügen, hier zu sein.

Steve Hutt:
Ja, Steuern sind sicher kein besonders spannendes Thema, aber wichtig. Ich habe mich vor der Aufnahme mit Ihrem Werdegang beschäftigt, und der ist wirklich interessant. Sie haben mit Physiotherapie angefangen, waren dann Gymnasiallehrer für Naturwissenschaften und leiten jetzt eine der am besten bewerteten Steuerberatungsfirmen für E-Commerce auf Trustpilot. Können Sie uns etwas über diesen Werdegang erzählen? Es klingt nach vielen zufälligen Stationen, aber nun sind Sie da – Sie haben zwischenzeitlich Ihre eigene E-Commerce-Marke geführt und leiten jetzt dieses Unternehmen.

Reuben Mattinson:
Ja, ich denke, der gemeinsame Nenner dieser verschiedenen Tätigkeiten ist die Arbeit mit Menschen, ihnen zu helfen und darin immer besser zu werden. Das sind die übertragbaren Kompetenzen. Aber du hast recht, der Weg vom Physiotherapeuten zur Steuerberatung ist nicht gerade naheliegend. Ich bin da eher zufällig reingerutscht, als ich noch unterrichtete und, wie du schon erwähnt hast, mein eigenes E-Commerce-Unternehmen gründete. Wie du wahrscheinlich merkst, komme ich nicht von hier – ich bin aus Großbritannien – und bin deshalb beim Versuch, in den US-Markt zu expandieren, auf viele Hürden gestoßen.

Reuben Mattinson:
Auch wenn man in den USA ansässig ist, gibt es viele Hürden, und die meisten unserer Kunden haben ihren Sitz mittlerweile in den USA. Doch schon früh wurde mir bewusst, wie schwierig das Geschäft international ist. Anfangs arbeiteten wir mit vielen internationalen Händlern zusammen. Meine Frustration rührte daher, dass ich viel Geld für Anwalts- und Steuerberatungsgesellschaften ausgab und dafür kaum etwas zurückbekam – vor allem wenig Verständnis für die komplexe Realität des Online-Handels, der in jedem einzelnen Bundesstaat mit seinen unterschiedlichen Regeln und Vorschriften verkauft. Diese Frustration führte zu der Erkenntnis, dass es eine Marktlücke gab, um Kunden besser zu betreuen und dabei wahrscheinlich deutlich weniger zu verlangen. Ich zahlte viel Geld an Steuerberater, die sich im E-Commerce, insbesondere im Bereich der Umsatzsteuer, nicht auskannten.

Steve Hutt:
Ja, das ist interessant. Lass uns etwas genauer auf die Grundlagen eingehen – insbesondere auf Nexus. Das Thema beschäftigt viele. Viele Gründer haben den Begriff schon mal gehört, verstehen aber nicht wirklich, was er für sie bedeutet oder ab wann sie sich damit auseinandersetzen sollten. Kannst du genauer erklären, was Nexus ist und, noch wichtiger, ab welchem ​​Punkt im Wachstum eines Shopify-Shops man sich ernsthaft damit beschäftigen sollte?

Reuben Mattinson:
Nexus kann viele verschiedene Formen annehmen. Ich habe mich erst neulich mit meinem COO unterhalten und gefragt, ob die Mehrzahl „Nexus“ oder „Nexus“ lautet. In jedem Fall gibt es verschiedene Arten, die man kennen sollte. Und wann sollte man darauf achten? Ganz einfach: vom ersten Tag an. Viele denken, der einzige relevante Nexus sei der wirtschaftliche. Sie beobachten daher nur den Umsatz oder die Anzahl der in einen Bundesstaat gelieferten Einheiten und warten, bis eine bestimmte Schwelle erreicht ist. Um Ihre erste Frage zu beantworten: Ein Nexus entsteht, wenn eine Schwelle überschritten wird und eine ausreichende Verbindung zu einem Bundesstaat besteht, sodass dieser die Erhebung und Abführung von Umsatzsteuer verlangen kann.

Reuben Mattinson:
Diese Schwelle kann auf verschiedene Weise überschritten werden. Eine komplexere Form als die wirtschaftliche Verknüpfung ist die physische Verknüpfung. Diese wird beispielsweise durch den Lagerort Ihrer Produkte – Ihre Lagerhallen und Logistikzentren – und sogar durch den Standort Ihrer Mitarbeiter ausgelöst. Das kann kompliziert werden, wenn Sie in den gesamten Vereinigten Staaten verkaufen. Ein weiterer, ungewöhnlicher Fall: Wenn Sie in bestimmten Bundesstaaten an Messen teilnehmen, können Sie dort ebenfalls eine physische Verknüpfung auslösen und sollten dies daher sorgfältig beachten.

Reuben Mattinson:
Dann gibt es noch zwei weitere Punkte, die häufig übersehen werden. Die Affiliate-Nexus-Regelung greift, wenn Personen in den USA Kunden an Ihre Website vermitteln und Sie ihnen Provisionen zahlen. Dies ist gängig bei Influencern und Partnern, die Traffic auf Ihren Shopify-Shop lenken. Sie müssen wissen, wo diese Affiliates ansässig sind und wie hoch ihr Umsatzvolumen ist, da die Schwellenwerte für die Affiliate-Nexus-Regelung in vielen Bundesstaaten überschritten werden können – und diese Schwellenwerte können recht niedrig sein.

Steve Hutt:
Ja, das ist interessant. Wir haben also den physischen Nexus – ich habe mir das notiert –, weil ich das alles nicht wusste. Ich habe wirtschaftliche Verbindungen immer nur als Geldwert betrachtet. Ich schätze die Unterscheidung zwischen physischem Nexus und verbundenen Unternehmen sehr. Das ist wirklich interessant.

Reuben Mattinson:
Genau. Und selbst beim wirtschaftlichen Nexus denken viele, es ginge nur um einen Dollarbetrag pro Kalenderjahr. In vielen Bundesstaaten ist er aber an die Anzahl der verkauften Einheiten gekoppelt. Wenn Sie günstige Produkte verkaufen, können Sie beispielsweise die Schwelle von 200 Transaktionen pro Kalenderjahr leicht überschreiten – in manchen Bundesstaaten ist das die Grenze. Das müssen Sie im Auge behalten. Zuletzt ist noch der Click-Through-Nexus zu erwähnen. Dabei leitet eine andere Website Traffic auf Ihre Seite, und das Unternehmen, dem diese Website gehört, hat seinen Sitz in einem bestimmten Bundesstaat. Auch hier müssen Sie das Traffic-Volumen im Blick behalten, denn auch hier gibt es von Bundesstaat zu Bundesstaat unterschiedliche Schwellenwerte.

Steve Hutt:
Eine weitere Erkenntnis, die ich im Laufe der Jahre gewonnen habe, ist, dass viele Händler Fehler machen, weil sie mit Amazon FBA beginnen, wo Amazon die gesamte Umsatzsteuer einzieht und abführt. Sie gehen fälschlicherweise davon aus, dass es bei einem Shopify-Shop genauso funktioniert. Können Sie erklären, warum Amazon und Shopify hier unterschiedlich sind und was das für einen Händler bedeutet, der bisher nur mit Amazon gearbeitet hat und nun Shopify hinzunimmt?

Reuben Mattinson:
Wenn Sie bisher in der Amazon-Blase gelebt haben, haben Sie Jeff Bezos unterstützt, während er die Verantwortung für die Erhebung und Abführung Ihrer Umsatzsteuer übernommen hat. Amazon hat vor einiger Zeit einen Rechtsstreit verloren und wurde als ebenso Verkäufer des Produkts wie Sie eingestuft, weshalb die Verantwortung bei ihnen liegt. Aufgrund ihrer enormen Verkaufsmengen müssen sie natürlich bei jedem Kauf Umsatzsteuer erheben, und es ist gut, dass sie das für Sie tun.

Reuben Mattinson:
Der größte blinde Fleck entsteht, wenn man anschließend versucht, über Shopify zu verkaufen. Shopify ist kein Marktplatz wie Amazon. Shopify verkauft Ihre Produkte nicht selbst, sondern Sie. Sie müssen den Traffic generieren und Ihr Geschäft aufbauen. Daher ist Shopify nicht für Ihre Umsatzsteuer verantwortlich – diese liegt vollständig in Ihrer Verantwortung. Wichtig für unsere Zuhörer: Wenn Sie über Amazon FBA verkaufen und Ihre Produkte zusätzlich über Ihren Shopify-Shop anbieten möchten, denken Sie daran, dass Sie Ihre Produkte bereits in Amazon-FBA-Lagern in den USA eingelagert haben. Amazon betreibt Lager in rund 36 Bundesstaaten. Wenn Sie Produkte in einem dieser Lager einlagern, entsteht dort eine steuerliche Betriebsstätte.

Reuben Mattinson:
Bisher hat Amazon die Umsatzsteuer für diese Bundesstaaten erhoben und abgeführt, sodass Sie sich möglicherweise nicht überall registrieren mussten. Sobald Sie jedoch mit dem Verkauf über Shopify beginnen, starten Sie nicht bei null. Sie haben von Anfang an eine Niederlassung in bis zu 36 Bundesstaaten und müssen sich dort ab dem ersten Tag registrieren. Viele denken, ihr Shopify-Geschäft sei davon getrennt oder sie hätten noch keine Umsätze erzielt, daher spiele es keine Rolle – so funktioniert es aber nicht. Viele ignorieren die Angelegenheit in solchen Fällen und hoffen, dass sie sich von selbst erledigt, doch Vorsicht ist geboten. Sollten Bundesstaaten in Zukunft gegen Sie vorgehen, können sie rechtmäßig argumentieren, dass Sie aufgrund der Lagerung Ihrer Produkte in ihrem Gebiet Umsatzsteuer hätten erheben müssen, und diese von Ihren Gewinnen zurückfordern.

Steve Hutt:
Ja, eine Sache, die ich während meiner Zeit bei Shopify gelernt habe, ist, dass Shopify aus steuerlicher Sicht über ein ziemlich solides Steuerberechnungssystem verfügt, insbesondere für Bestellungen innerhalb der USA. Es berücksichtigt den Warenursprung und die Lieferadresse sowie die jeweiligen Regelungen und Steuersätze der einzelnen Bundesstaaten und teilweise auch der Landkreise. Im Laufe der Jahre haben viele Händler Tools wie Avalara oder TaxJar angebunden, um eine höhere Genauigkeit zu erzielen. Ich glaube, Avalara ist derzeit das einzige Tool, das direkt per API in Shopify integriert ist und dadurch sehr präzise Berechnungen im Warenkorb an der Kasse ermöglicht. Das ist wichtig, weil beispielsweise im Bundesstaat Washington nicht jede Stadt und jeder Landkreis den gleichen Steuersatz hat und generische Steuerberechnungssysteme manchmal einfach einen einheitlichen Steuersatz annehmen, was falsch ist.

Reuben Mattinson:
Ja, und Shopifys Steuer-Engine ist mittlerweile wirklich genial. Wie Sie wahrscheinlich schon bemerkt haben, verlangen sie eine Gebühr für die Abwicklung der Steuerberechnung und -erhebung, aber sie leisten hervorragende Arbeit mit den Tausenden von Steuergebieten. Das hat die Arbeit deutlich vereinfacht und ist oft günstiger als früher, als man noch zusätzliche Software wie Avalara oder TaxJar benötigte, um diese Genauigkeit zu erreichen.

Steve Hutt:
Haben Sie im Laufe der Jahre irgendwelche Fehler beobachtet? Sicherlich haben Sie schon mit Shopify-Marken zusammengearbeitet, die schnell wachsen und plötzlich unzählige verschiedene Netzwerkverbindungen haben – nicht nur wirtschaftliche, sondern auch physische, Affiliate- und so weiter. Ohne jemanden bloßstellen zu wollen: Haben Sie schon mal erlebt, dass Marken im Umsatzbereich von 1–5 Millionen Dollar schockiert waren, was passieren kann, wenn sie die Netzwerkverbindungen nicht im Blick haben?

Reuben Mattinson:
Ständig. Das Problem mit den Amazon-FBA-Lagern, über das wir gerade gesprochen haben, ist gravierend. Selbst wenn Sie nicht in jedem Lager Produkte lagern, verlangen einige Bundesstaaten gesetzlich eine Registrierung und Steuererklärung, selbst wenn Ihre Verkäufe ausschließlich über Amazon laufen. Sie fordern Bruttoeinnahmen und Abzüge, die mit den Amazon-Meldungen übereinstimmen, noch bevor Sie Shopify nutzen. Und wenn Kunden dann zu Shopify wechseln, vervielfachen sich die Fehler.

Reuben Mattinson:
Ein großer Irrtum ist die Annahme, die Bundesstaaten könnten Verkäufer nicht nachverfolgen. In den USA fürchten sich viele vor der Bundessteuer, behandeln die Umsatzsteuer aber wie ein harmloses kleines Ding. In Europa hingegen wird die Mehrwertsteuer – unser Äquivalent zur Umsatzsteuer – wie eine nationale Steuer behandelt und sehr ernst genommen. Dort kann man sich ernsthafte Probleme einhandeln, und auch in den USA kann die Umsatzsteuer schwerwiegende Folgen haben. Viele Verkäufer denken: „Wie sollen die Bundesstaaten mich finden, wenn ich mich nie registriere? Die haben doch gar nicht die Ressourcen.“ Das ist ein großer Fehler. Die Bundesstaaten kommunizieren mit Marktplatzbetreibern, um Ihr Verkaufsvolumen zu überprüfen, mit Fulfillment-Centern, um den Lagerbestand zu ermitteln, mit Zahlungsdienstleistern wie Stripe und anderen in Shopify integrierten Gateways und sogar mit Spediteuren und Logistikunternehmen. Wenn sie ein signifikantes Umsatzvolumen in ihrem Bundesstaat feststellen, können sie es zu Ihnen zurückverfolgen. Im schlimmsten Fall drohen hohe Geldstrafen, Bußgelder und sogar die Sperrung von Bankkonten und Vermögenswerten.

Steve Hutt:
Wow, das ist ja unglaublich. Wie sieht es mit Anbietern außerhalb der USA aus? Ein Großteil der Zielgruppe ist international und versucht, in den US-Markt einzusteigen. Das ist eine ganz andere Sache, mit US-spezifischen Strukturen, die sie bisher nicht berücksichtigen mussten. Gibt es Ihrer Meinung nach Missverständnisse bei internationalen Anbietern, die in den US-Markt einsteigen möchten?

Reuben Mattinson:
Zunächst einmal ein herzliches Dankeschön an alle internationalen Händler – wir verstehen euch. Auch wir sind international tätig, obwohl wir uns auf US-Steuerrecht spezialisiert haben, und wir arbeiten sehr gerne mit Marken aus aller Welt zusammen. Wie bereits erwähnt, nehmen viele US-amerikanische Händler die Umsatzsteuer nicht ernst. Internationale Händler fühlen sich oft noch besser geschützt, da sie außerhalb der USA ansässig sind, was die Annahme, Unwissenheit sei ein Segen, noch verstärkt. Das beobachten wir häufig.

Reuben Mattinson:
Aus Sicht der Einkommensteuererklärung decken wir alles ab: Umsatzsteuer, Landessteuer, Gewerbesteuer und Einkommensteuer. Viele internationale Unternehmen denken: „Ich bin nicht in den USA ansässig, also muss ich keine US-Einkommensteuer zahlen.“ Selbst wenn sie korrekt feststellen, dass sie keine Einkommensteuer zahlen müssen, weil sie keine Betriebsstätte haben, gehen sie oft davon aus, dass sie keine Steuererklärung abgeben müssen. Tatsächlich müssen sie dies aber häufig tun – auch wenn keine Steuer fällig ist. Wenn Sie Ihre Steuererklärung nicht fristgerecht einreichen, kann der IRS Ihnen eine empfindliche Strafe auferlegen – oft in Höhe von Zehntausenden von Dollar –, insbesondere wenn Sie schon länger geschäftlich tätig sind. Das ist ein häufiger Fehler, der oft übersehen wird.

Steve Hutt:
Ja, man hört immer wieder Begriffe wie „Geschäftssitz und Geschäftsführung“ – Leute sagen: „Meine Firmenadresse ist hier, ich zahle Steuern nur dort, wo mein Unternehmen seinen Sitz hat.“ Aber dieses Konzept schützt einen heutzutage nicht mehr so, wie viele denken.

Reuben Mattinson:
Genau. Es ist ein seltsames Feld. Wenn wir auf einen Geschäftsinhaber treffen, der sein Unternehmen wirklich ernst nimmt, ist die Denkweise eine ganz andere. Aber erschreckend viele denken: „Das kommt schon nicht wieder auf mich zurück, da gibt es keine Probleme.“ Das Problem ist: Wenn man ein erfolgreiches Shopify-Business aufbaut, wird es oft zum wertvollsten Gut, besonders wenn man langfristig einen lukrativen Exit anstrebt. Beim Verkauf wird jeder seriöse Käufer das Unternehmen gründlich prüfen. Werden dabei Compliance-Verstöße aufgedeckt, kann es sein, dass man gar nicht verkaufen kann oder unter Zeitdruck viel Geld für die Behebung der Mängel ausgeben muss. Wir haben schon vielen Marken in genau dieser Situation geholfen. Wer die Arbeit am Anfang erledigt – und die ist gar nicht so schwer – erspart sich später viel Ärger.

Steve Hutt:
Es ist schon merkwürdig – manche Marken konzentrieren sich in ihrer Anfangsphase fast ausschließlich auf oberflächliche Kennzahlen: Umsatz, Website-Traffic, vielleicht eine hohe Konversionsrate und den durchschnittlichen Bestellwert. Die sind zwar hilfreich, aber selbst mit höchsten Umsätzen kann man am Ende bei Null oder sogar im Minus landen, wenn die Akquisitionskosten zu hoch sind und keine Kundenbindungsstrategie existiert, die Zweit- und Drittkäufe anregt und loyale Kunden aufbaut. Vieles hängt mit betriebswirtschaftlichem Know-how und soliden Finanzen zusammen: eine gute Gewinn- und Verlustrechnung, eine Kapitalflussrechnung und korrektes Handeln. Sie sprachen von Exits – viele Marken sehen das als realistische Option und streben einen hohen Verkaufspreis an, aber wenn ein Käufer genauer hinsieht, müssen die Finanzen stimmen.

Reuben Mattinson:
Ja, und ich kann es den Leuten nicht verdenken, denn Steuern sind nun mal nicht spannend. Wenn man ein Unternehmen gründet, es richtig gut läuft und die Gewinne sprudeln, lässt man sich leicht von der Euphorie mitreißen. E-Commerce ist besonders aufregend, weil man – anders als in vielen anderen Branchen – fast über Nacht Erfolge erzielen kann: Das richtige Produkt zur richtigen Zeit anzubieten oder auf dem TikTok-Kanal des richtigen Influencers zu landen, kann Tausende von Besuchern auf die eigene Website bringen. Ehe man sich versieht, hat man mehrere Meilensteine ​​erreicht, die man nie für möglich gehalten hätte, und man hat es gar nicht bemerkt, weil man sich voll und ganz auf das Wachstum konzentriert hat.

Reuben Mattinson:
Ein solcher plötzlicher Aufschwung ist großartig, bringt aber auch die Einhaltung von Vorschriften sehr schnell ins Spiel. Wichtig ist, sich dessen bewusst zu sein und sich nicht so sehr von der Begeisterung mitreißen zu lassen, dass man seine Verpflichtungen vernachlässigt – obwohl man die Erfolge natürlich trotzdem genießen sollte.

Steve Hutt:
Lassen Sie uns kurz über RJM als Unternehmen sprechen. Soweit ich weiß, beauftragen Sie nicht unbedingt Wirtschaftsprüfer für Standard-Compliance-Aufgaben. Sie versuchen, die Kosten für Ihre Mandanten so gering wie möglich zu halten. Können Sie Ihren Ansatz erläutern? Viele Mandanten sind verunsichert, wenn sie externe Experten hinzuziehen – manchmal sind die Stunden- oder Projektsätze gerechtfertigt, oft aber schwer zu verkraften. Sie gehen da anders vor.

Reuben Mattinson:
Das ist ein wesentlicher Grund für unseren Erfolg. Wie bereits erwähnt, war ich frustriert darüber, viel Geld für Gespräche mit Steuerberatern auszugeben und dafür wenig Nutzen zu erhalten, insbesondere im Bereich Umsatzsteuer. Steuerberater sind zwar hervorragend darin, Rechtsberatung zu leisten und umfassende Prüfungen für sehr große Unternehmen durchzuführen, aber im Bereich Umsatzsteuer sind sie oft überbezahlt und ironischerweise unterqualifiziert, da dies nicht zu ihrem üblichen Tätigkeitsfeld gehört.

Reuben Mattinson:
Wir haben erkannt, dass Sie für den Großteil dieser Aufgaben nicht die Honorare eines Steuerberaters zahlen müssen. Sie können hochqualifizierte Steuerexperten beauftragen, die auf Umsatzsteuer spezialisiert sind. Genau so sind wir aufgestellt. Wir verfügen über exzellente Umsatzsteuerspezialisten, die sich um die komplexe Einhaltung der Vorschriften in mehreren Bundesstaaten kümmern. Dadurch können wir Ihnen unter anderem eine Preisgarantie im Vergleich zu etablierten Steuerberatungsunternehmen für E-Commerce anbieten. Für die Einkommensteuer arbeiten wir mit in den USA ansässigen Steuerberatern zusammen. Aber auch hier gilt: Für Routinearbeiten benötigen Sie nicht immer einen Steuerberater. Wenn Sie konkrete Rechtsberatung benötigen oder sich Sorgen um eine komplexe Situation machen, ziehen Sie selbstverständlich einen Steuerberater oder Anwalt hinzu. Für die meisten Compliance-Anforderungen im E-Commerce sind spezialisierte Experten jedoch kostengünstiger und bieten gleichzeitig höchste Qualität. Dieses Modell ermöglicht es uns, unsere Mitarbeiter fair zu bezahlen, ein positives Arbeitsumfeld zu schaffen und konstant hervorragende Ergebnisse zu liefern – ein wichtiger Grund für unsere hohen Kundenbewertungen.

Steve Hutt:
Was passiert also, wenn ein Unternehmen jetzt zuhört und denkt: „Okay, ich verstehe meine Verbindlichkeiten etwas besser und bin auf dem richtigen Weg, aber ich brauche wahrscheinlich jemanden, der sich meine aktuelle Struktur ansieht“? Wie hilft man einer Marke dabei, ihren Standpunkt zu bestimmen und die nächsten Schritte festzulegen?

Reuben Mattinson:
Erster Schritt: Auf unserer Website finden Sie die Möglichkeit, ein kostenloses Beratungsgespräch zu vereinbaren. Wir bieten Ihnen ein völlig unverbindliches und stressfreies Gespräch – einfach die Gelegenheit zum Austausch. Unser Ziel ist es, Ihnen echten Mehrwert zu bieten: Wir beantworten Ihre Fragen, gehen auf Ihre Anliegen ein und verschaffen Ihnen direkt im Gespräch einen Überblick über Ihre steuerliche Situation. Ob Sie ein international tätiges Unternehmen, ein US-amerikanisches Unternehmen oder eine US-Gesellschaft mit ausländischer Muttergesellschaft sind – wir geben Ihnen einen Überblick über Ihre Umsatzsteuer, Franchise-Steuer, Einkommensteuer und weitere steuerliche Belange.

Reuben Mattinson:
Anschließend senden wir Ihnen eine kostenlose Umfrage zu Ihrer Umsatzsteuerpflicht. Füllen Sie diese aus, und wir können Ihnen so ein viel klareres Bild davon vermitteln, wo Sie steuerlich ansässig sind, wie hoch Ihr Risiko ist und was zur Behebung nötig ist. Und falls Sie sich unwohl fühlen, mit mir persönlich zu sprechen, gibt es eine weitere Möglichkeit: unseren Blog. Wir haben viele ausführliche Artikel zu Umsatzsteuer, Unternehmensgründung, häufig gestellten Fragen zur Steuererklärung und allgemeiner Steuerkonformität zusammengestellt. Nutzen Sie die Suchleiste – geben Sie einfach die wichtigsten Begriffe ein, und Sie finden praxisnahe, speziell auf den E-Commerce zugeschnittene Erklärungen in unserem Spezialgebiet: dem E-Commerce.

Steve Hutt:
Ja, das sehe ich. Ich schaue mir gerade die Abschnitte zur Unternehmensgründung, FAQs, Umsatzsteuererklärung und Steuerkonformität an. Da gibt es jede Menge Inhalte für alle, die einfach mehr verstehen wollen. Mit Blick auf 2026: Gibt es Ihrer Meinung nach größere Änderungen im Steuer- oder Compliance-Bereich, auf die sich Verkäufer vorbereiten sollten?

Reuben Mattinson:
Es überrascht nicht – die Gesetze werden nicht einfacher und die Bundesstaaten erheben keine niedrigeren Steuern. Wir stehen in ständigem Austausch mit den Bundesstaaten und beobachten dabei immer mehr Schwellenwerte, Definitionen und Gründe, Sie zu besteuern. Dienstleistungen werden zunehmend in die Steuerpflicht einbezogen, nicht nur physische Produkte. Selbst wenn Sie Dienstleistungen oder digitale Angebote verkaufen, erwarten immer mehr Bundesstaaten von Ihnen, dass Sie Ihre steuerliche Anknüpfung nachverfolgen und gegebenenfalls Steuern erheben und abführen.

Reuben Mattinson:
Wenn ich eine Steuerprognose abgeben müsste, sähe die Lage nicht gerade rosig aus. Aber die gute Nachricht ist: Sie haben uns an Ihrer Seite, die dafür sorgen, dass alles so einfach und kostengünstig wie möglich abläuft und Sie alle gesetzlichen Vorgaben erfüllen.

Steve Hutt:
Ja, mir ist bei meiner kurzen Recherche zu dem Thema vorhin auch etwas aufgefallen. Ein Trend ist die Abschaffung von Transaktionsschwellenwerten. Illinois beispielsweise streicht ab dem 1. Januar die Schwelle von 200 Transaktionen für die wirtschaftliche Verknüpfung und lässt nur noch die Dollar-Schwelle gelten. Ich vermute, andere Bundesstaaten werden diesem Beispiel folgen, da viele derzeit die Regel „100,000 Dollar oder 200 Transaktionen“ anwenden. Das ist eine der Änderungen, die gerade stattfinden.

Reuben Mattinson:
Genau. Ein weiteres Beispiel, das mir einfällt, ist die kalifornische Franchise-Steuer. Früher wurden FBA-Händler, die ihre Produkte in einem kalifornischen Lager einlagerten, oft von der Franchise-Steuer verschont. Heute hingegen reicht es schon, ein einziges Produkt in einem kalifornischen Lager zu lagern. Man muss sich nicht nur für die Umsatzsteuer registrieren lassen, sondern zusätzlich eine jährliche Franchise-Steuer von mindestens 800 US-Dollar zahlen – allein für das Privileg, Waren in Kalifornien lagern zu dürfen. Die Vorgehensweise ist dort ziemlich aggressiv geworden.

Reuben Mattinson:
So ist es nun mal. Die meisten Bundesstaaten verstehen die Realität des E-Commerce und wollen einem nicht schaden. Aber es gibt definitiv einige, die man lieber meidet, weil sie ständig Probleme machen. Wir können Ihnen helfen, sich in diesem Dschungel zurechtzufinden und immer einen Schritt voraus zu sein.

Steve Hutt:
Okay, super. Ich möchte sichergehen, dass alle die richtige Website haben. Sie lautet rjmtaxexemption.com, und wir verlinken sie in den Shownotes der heutigen Folge. Dort sehe ich die Option „Jetzt buchen“ – eine kostenlose 30-minütige Beratung, um Ihren aktuellen Stand in Bezug auf die Einhaltung der Steuervorschriften in Bezug auf all diese verschiedenen Nexus-Arten zu prüfen: physische, wirtschaftliche, Affiliate- und Click-Through-Nexus. Das sind alles wichtige Kriterien. Es geht darum, Ihre Gewinn- und Verlustrechnung, Ihren Cashflow und die finanzielle Gesundheit Ihres Unternehmens zu verstehen und dann zu sehen, ob Ihr Team Ihnen dabei helfen kann.

Steve Hutt:
Letztendlich geht es hier um Weiterbildung. Es kommt darauf an, wo du dich in deiner unternehmerischen Laufbahn befindest und wie groß dein Unternehmen ist, aber es lohnt sich, Experten, die sich bestens mit Shopify-Marken auskennen, einen Blick darauf werfen zu lassen. Deshalb habe ich dich heute eingeladen – denn so wenig glamourös dieses Thema auch sein mag, es ist unglaublich wichtig für die langfristige Gesundheit und den Wert des Unternehmens. Diese Folge war sehr aufschlussreich. Danke fürs Mitmachen und Teilen.

Reuben Mattinson:
Es ist mir ein absolutes Vergnügen, hier zu sein, Steve. Ich freue mich sehr auf einige hilfreiche Gespräche mit Ihren Zuhörern.

Steve Hutt:
Absolut. Ich wünsche Ihnen einen schönen Nachmittag und danke Ihnen nochmals für die Aufnahme.

Reuben Mattinson:
Danke, Steve.

Steve Hutt:
Okay, macht's gut. Das war's für heute. Ich möchte mich persönlich bei Ihnen bedanken, dass Sie ein treuer Hörer von eCommerce Fastlane sind. Ich hoffe, dieser Podcast bietet Ihnen viele wertvolle Tipps und Strategien für Wachstum, Taktiken und Insiderwissen zu den besten Shopify-Apps und Marketingplattformen – alles mit dem Ziel, Sie beim Aufbau, der Verwaltung, dem Wachstum und der Skalierung eines erfolgreichen, florierenden Unternehmens mit Shopify zu unterstützen. Vielen Dank, dass Sie sich heute die Zeit genommen und zugehört haben. Ich bin stolz und freue mich, dass Sie eine Wachstumsmentalität besitzen und ständig dazulernen. Ich schätze Sie und Ihren unternehmerischen Weg sehr. Genießen Sie den Rest der Woche und viel Erfolg weiterhin mit Shopify!