Les petites entreprises jouent un rôle essentiel dans la conduite de l’économie américaine, et la Californie ne fait pas exception.

Quel que soit le lieu, démarrer une entreprise implique généralement de suivre un processus général qui comprend plusieurs étapes clés.

Bien qu'il soit possible de concrétiser une brillante idée d'entreprise sur-le-champ, vos chances de réussite sont plus grandes si vous planifiez soigneusement. Il est préférable de comprendre les aspects techniques de la création d'une entreprise aux États-Unis.

Cet article vous expliquera ce que vous devez faire pour démarrer une petite entreprise en Californie.

Créer un plan d'affaires

Déterminer le type d'entreprise que vous souhaitez créer et étudier le marché prend du temps. Cependant, cela vous aidera à déterminer s'il existe une demande pour votre produit ou service et à élaborer un business plan solide.

Un plan d’affaires est votre modèle de réussiteIl s'agit de votre feuille de route détaillant chaque étape du lancement et de l'exploitation de votre entreprise. Elle comprend généralement un résumé de l'activité, une description détaillée de l'entreprise, ses objectifs commerciaux et les coûts de démarrage. Elle doit également inclure une analyse de marché étayant la viabilité de votre entreprise et un plan de financement à long terme.

Les statistiques sur les startups en Californie pourraient être plus encourageantes. Le nombre d'entreprises lancées en un an est supérieur d'environ 5 % à celui des entreprises fermées la même année. Il ne s'agit pas nécessairement des mêmes entreprises, mais cela illustre la facilité avec laquelle une jeune entreprise peut échouer.

Source: Bureau de défense

Cela aide à vérifier idées de petites entreprises pour 2024, mais la qualité des idées dépend de leur mise en œuvre. Un business plan bien documenté est essentiel pour démarrer une entreprise sur de bonnes bases. C'est également un élément essentiel pour obtenir des financements auprès d'investisseurs et de prêteurs.

Trouvez un restaurant

L'emplacement d'une entreprise a toujours été un élément essentiel de sa création, mais ce n'est plus le cas. Aujourd'hui, un site web bien conçu, doté des plugins adéquats et offrant une expérience client fluide, suffit.

Toutefois, si vous n'êtes pas situé en Californie, mais souhaitez y exercer vos activités, veuillez consulter les modalités d'obtention du statut d'entreprise étrangère en Californie. Si vous avez besoin d'aide pour trouver un siège social en Californie, vous pouvez consulter le site carte interactive de zones spécifiques en Californie pour plus d'informations commerciales. L'État GO-Biz Le site Web propose également des conseils pour la sélection de sites commerciaux.

Source: Prospecteur californien

Choisissez une entité juridique

De nombreux facteurs ont évolué lors du lancement d'une startup, où que ce soit dans le monde. Cependant, la structure de l'entreprise reste un élément central. En effet, elle détermine les obligations fiscales, les responsabilités, la propriété et autres.

Vous trouverez ci-dessous une brève description des différentes entités juridiques disponibles en Californie afin de déterminer celle qui vous convient le mieux. Vous pouvez enregistrer votre entreprise en ligne, en personne ou par courrier. Cependant, vous devez vous inscrire sur bizfile en ligne de déposer les documents par voie électronique.

Corporation

A Korporation et ses propriétaires sont des entités juridiques distinctes. Il peut s'agir d'une société C ou S selon les règles de l'IRS, la société C étant la plus traditionnelle. Les sociétés protègent les propriétaires de toute responsabilité personnelle liée aux dettes commerciales et autres obligations légales. Par exemple, supposons qu'un tribunal ordonne à une société de verser des dommages et intérêts à un plaignant. Ce dernier ne peut pas saisir les biens de ses propriétaires pour satisfaire à cette décision.

Cependant, les sociétés C sont soumises à une double imposition. L'État prélève des impôts sur les bénéfices des entreprises, les dividendes des actionnaires et les plus-values. Les sociétés S bénéficient d'un statut fiscal particulier qui leur permet de fiscalité répercutée aux actionnaires, évitant ainsi la double imposition. Cependant, l'IRS impose des limites aux sociétés S, notamment en ce qui concerne le nombre et la nationalité des actionnaires.

Supposons que vous envisagiez de créer une entreprise avec des membres de votre famille. Dans ce cas, vous pourriez envisager une société fermée. Section 158 du système Code, vous pouvez contourner de nombreuses formalités d'une société classique, comme la tenue d'assemblées générales régulières. Les actionnaires peuvent également exercer la fonction de dirigeants. Cependant, les sociétés fermées ne peuvent pas compter plus de 35 actionnaires, être cotées en bourse et sont soumises à d'autres restrictions.

La création d'une société en Californie nécessite le dépôt de statuts auprès du secrétaire d'État. Vous pouvez trouver des exemples de formulaires à télécharger et les frais de dépôt correspondants en ligne.

Société à responsabilité limitée

Une société à responsabilité limitée (SARL) protège les propriétaires de leur responsabilité personnelle, comme une société anonyme. Cependant, elle bénéficie d'une imposition directe, comme une société S, sans les limitations qui y sont liées. La SARL ne paie pas d'impôts, mais ses bénéfices sont inclus dans l'impôt sur le revenu des associés.

Loi uniforme sur les sociétés à responsabilité limitée En Californie, la loi régit les droits, les exigences et les obligations des LLC dans l'État. Un ou plusieurs membres et gérants peuvent gérer une LLC nationale sur la base d'un accord d'exploitation conservé au siège social de la LLC.

Pour créer une LLC en Californie, vous devez, entre autres, soumettre vos statuts au secrétaire d'État. Vous pouvez retrouvez les formulaires et les frais d'accompagnement en ligne pour une SARL nationale.

Partenariat limite

En Californie, une société en commandite simple se compose d'au moins un associé commandité et d'un associé commanditaire. L'associé commandité contrôle la gestion de l'entreprise, mais assume personnellement la responsabilité des dettes et obligations de l'entreprise.

Section 15903.3 du système Loi uniforme sur les sociétés en commandite de 2008 Les commanditaires n'ont aucun contrôle et, par conséquent, aucune responsabilité. Cependant, supposons que le commanditaire ait un certain contrôle ou une certaine participation. Dans ce cas, sa responsabilité est limitée à ce pouvoir ou à cette participation.

Vous devez soumettre un certificat de société en commandite pour constituer une société en commandite nationale en Californie. Ce formulaire est disponible en téléchargement en ligne et exigera, entre autres, le nom et l'adresse du bureau du LP proposé. Les frais de dépôt s'élèvent actuellement à 70 $.

Société en nom collectif (SNC)

Une société en nom collectif (SNC) regroupe deux ou plusieurs personnes physiques ou morales agissant en coopération en tant que propriétaires d'entreprise. Les propriétaires partagent à parts égales les droits et les responsabilités de l'entreprise.

Le GP est l'une des structures d'entreprise les plus populaires en raison de sa simplicité de création. En Californie, vous pouvez enregistrer un Déclaration d'autorité de partenariat auprès du secrétaire d'État. Ce n'est toutefois pas obligatoire. Vous devez néanmoins déposer un nom commercial, demander des permis et des licences, et payer des impôts sur le revenu en tant que particulier.

Partenariat à responsabilité limitée (LLP)

Malgré son nom, une société à responsabilité limitée (LLC) ressemble davantage à une LLC qu'à une société de personnes. À l'instar d'une LLC, les propriétaires d'une LLP bénéficient d'une protection personnelle contre les dettes et obligations de la société. La fiscalité est également de type « pass-through ».

Il existe toutefois des différences fondamentales entre une LLP et une LLC. En Californie, tous les membres d'une LLP doivent être des professionnels agréés, notamment des avocats, des architectes ou des comptables. De plus, chaque associé est personnellement responsable de toute dette ou obligation découlant de sa conduite.

Pour constituer une LLP en Californie, vous devez remplir et soumettre une demande d'enregistrement de société à responsabilité limitée. Vous trouverez toutes les informations nécessaires. formulaires et frais pertinents en ligneLes LLP doivent fournir une preuve de sécurité financière, telle qu'une assurance responsabilité civile. Les avocats qui enregistrent une LLP doivent également s'inscrire au barreau de l'ÉtatLa participation au programme de partenariat à responsabilité limitée (LLP) du Barreau de l'État de Californie peut également limiter leur responsabilité.

Entreprise individuelle

Enfin, la structure la plus répandue pour les petites entreprises est l'entreprise individuelle. Comme dans la plupart des États américains, en Californie, vous n'avez pas besoin d'enregistrer votre entreprise si vous êtes un entrepreneur individuel. Vous devrez peut-être enregistrer le nom de votre entreprise s'il ne s'agit pas du vôtre et demander les autorisations nécessaires. Sinon, vous pouvez simplement créer votre entreprise et configurer immédiatement des e-mails marketing automatisés.

Cependant, le gouvernement vous considère, vous et votre entreprise, comme une seule et même entité. Cela signifie que vous avez un contrôle total sur les bénéfices et une responsabilité personnelle illimitée en matière d'impôts, de dettes et d'obligations.

Obtenez un agent enregistré

A un agent enregistré est nécessaire Si vous choisissez la structure commerciale d'une société, d'une SARL, d'une LP ou d'une LLP, l'agent enregistré est chargé de la signification des actes, ce qui signifie qu'il reçoit les communications fiscales et juridiques de l'entreprise.

L'agent peut être une personne physique ou morale, comme un agent agréé. La seule exigence pour un agent agréé est d'avoir une adresse enregistrée dans l'État d'immatriculation de l'entreprise. Le coût d'un agent agréé en Californie varie entre 50 et 300 dollars par an.

Vous devez indiquer l'agent choisi dans vos documents d'enregistrement. Vous pouvez vous-même désigner comme agent enregistré si vous résidez en Californie, mais veuillez noter que vous devez inscrire votre adresse dans les registres publics.

De plus, les tâches d'un agent peuvent s'avérer plus lourdes que vous ne le pensez. Il est préférable de faire appel à un agent professionnel pour éviter de conserver des archives de documents et de manquer des échéances importantes. Vous pourrez ainsi occuper votre temps en cherchant des solutions pour stimuler la croissance de votre entreprise.

Si vous souhaitez changer d'agent enregistré, mettez à jour les informations auprès du secrétaire d'État de Californie. le processus varie, selon l'entité commerciale. Sélectionnez l'entité appropriée dans cette page pour trouver le document que vous devez déposer.

Obtenir un numéro d'identification d'employeur

Toute entreprise opérant aux États-Unis et employant des salariés à temps plein doit obtenir un numéro d'identification d'employeur fédéral (EIN), quelle que soit son entité. L'EIN unique est un numéro à neuf chiffres attribué par l'IRS pour surveiller les entreprises et suivre leurs obligations fiscales. Même si vous êtes une entreprise individuelle, vous devez en posséder un si vous avez au moins un salarié.

À l'époque, il fallait remplir le formulaire SS-4 pour demander un EIN. Cependant, les startups ont désormais la possibilité en faire la demande en ligneVous pouvez l'obtenir immédiatement si vous y avez droit et fournissez toutes les informations nécessaires. Vous devez posséder un numéro d'identification fiscale valide, tel qu'un numéro d'identification fiscale individuel, un numéro de sécurité sociale ou un EIN. La demande ne sera pas non plus validée si vous avez déjà obtenu un EIN différent en ligne.

Supposons que vous croyiez que votre entreprise est admissible à l'exonération fiscale fédéraleDans ce cas, vous ne devez pas obtenir d'EIN avant d'avoir obtenu l'approbation officielle de votre organisation. Vous risquez une révocation de votre exonération fiscale si vous ne fournissez pas de déclaration ou d'avis d'imposition pendant trois années consécutives. Une fois votre statut légal obtenu, vous devez obtenir un EIN pour demander l'exonération fiscale.

Supposons que vous exploitiez une entreprise individuelle, une SARL, une société par actions ou une société de personnes. Dans ce cas, vous devrez obtenir un numéro d'identification d'employeur fédéral (EIN fédéral ou FEIN) pour votre entreprise. Un EIN est un numéro exclusif à neuf chiffres attribué par l'IRS pour identifier et suivre les entreprises assujetties à l'impôt aux États-Unis. Vous utiliserez le formulaire SS-4 pour demander votre EIN.

Enregistrer un administrateur de base de données

Dans certaines situations, la Californie exige que les entreprises à but lucratif enregistrent une dénomination sociale fictive (FBA), une dénomination sociale fictive (DBA) ou une déclaration de nom commercial. En général, un enregistrement DBA est nécessaire lorsque la dénomination sociale ne comprend pas le nom de famille des propriétaires ou des associés. L'objectif est d'identifier la personne physique qui fait affaire avec le public. Cette exigence s'applique aux entités suivantes :

• Entreprises individuelles exerçant des activités sans que le nom de famille du propriétaire de l'entreprise figure dans leur nom
• Partenariats ou associations utilisant un nom commercial qui exclut le nom de famille des associés commandités ou suggère des propriétaires supplémentaires tels que « Société » et « Associés ».
• Les sociétés en commandite, les sociétés ou les SARL exerçant des activités autres que celles indiquées dans les statuts constitutifs ou d'organisation soumis au secrétaire d'État.

Vous devez déposer votre déclaration auprès du bureau du registraire ou du greffier du comté où se trouve le siège social de la société. Les frais de dépôt varient, mais se situent entre 10 et 100 dollars. Vous pouvez identifier l'organisme compétent pour déposer une déclaration DBA en utilisant le Outil d'assistance aux permis CalGOLD.

Source: CalGOLD

L'entreprise doit déposer une déclaration DBA ou FBN dans les 40 jours suivant son démarrage. Après avoir déposé la déclaration DBA, vous disposez de 30 jours pour publier une déclaration dans un journal à grand tirage du comté. Vous devez le faire pendant quatre semaines consécutives, après quoi vous disposez de 30 jours pour soumettre une déclaration sous serment de publication au greffier du comté.

Outre la conformité réglementaire, la création d'un DBA est essentielle au développement de votre marque. Il deviendra la pierre angulaire de vos stratégies de marketing numérique une fois votre entreprise lancée.

Comprendre vos obligations fiscales

Toutes les entreprises californiennes sont soumises à des impôts fédéraux et étatiques. Il est donc important de savoir combien vous devez. À tout le moins, assurez-vous de ne fais aucune erreur cela vous causera des problèmes fiscaux.

 Vous pouvez trouver une répartition de toutes les taxes qui s'appliquent à votre entreprise sur le Centre de services fiscaux de Californie page. Vous trouverez également plus d'informations et de ressources sur le Département des impôts et de l'administration des frais de Californie Page (CDTFA). Voici quelques taxes applicables à des entités commerciales spécifiques :

Taxe minimale de franchise

Toutes les sociétés californiennes, y compris la plupart des LLC, doivent payer une impôt minimum de franchise de 800 $ par an, qu'elle soit active ou non. L'impôt est dû jusqu'à la dissolution officielle de la société ou de la SARL par l'État. Toutefois, les sociétés et les SARL enregistrées entre janvier 2021 et janvier 2024 ne sont pas soumises à cet impôt la première année.

De plus, les SARL gagnant plus de 250,000 800 $ paient plus de XNUMX $, en fonction de la tranche de revenusLes SARL doivent payer les frais le 15th du 6th mois de l'année d'imposition.

Source: Conseil des taxes sur les franchises de l'État de Californie

Taxe de vente et d'utilisation

Les entreprises californiennes qui vendent des biens et des services doivent collecter les taxes de vente et d'utilisation auprès de leurs clients. La CDTFA fournit les répartition du taux, de la juridiction, de l'objet et de l'autorité légale.

Le taux d'imposition en Californie est de 7.25 %, mais il varie selon la ville et le comté. Vous pouvez consulter le taxes de vente et d'utilisation applicables par emplacement au 1er juillet 2023, en ligne. Dans la plupart des cas, les taux applicables sont égaux ou supérieurs au taux d'imposition de l'État.

Les entreprises opérant en Californie et vendant des biens et services doivent percevoir les taxes appropriées auprès de leurs clients, en fonction du lieu de vente. Le taux d'imposition à l'échelle de l'État est actuellement de 7.25 %. Le CDTFE offre un répartition des taux de vente et de taxe en Californie par comté et par ville.

Charges sociales

Les employeurs en Californie doivent collecter quatre types de charges sociales et les reversent à l'État. Les employeurs en versent deux et en retiennent deux sur le salaire du travailleur. Il s'agit des impôts suivants :

• Assurance chômage – Les nouveaux employeurs doivent payer l'assurance chômage, actuellement 3.4 pour cent des premiers 7,000 434 $ du salaire d'un employé, avec un maximum de XNUMX $ par an par employé pendant les trois premières années
• Taxe de formation à l'emploi (ETT) – Les employeurs paient 0.1 % du salaire de l'employé jusqu'à 7,000 XNUMX $ par an
• Assurance invalidité de l'État (SDI) – À quelques exceptions près, les employeurs doivent retenir 1.1 % du salaire de l'employé pour 2024 (pas de montant maximum de retenue) et le déposer périodiquement.
• Impôt sur le revenu des personnes physiques (IRP) – Les employeurs doivent estimer et retenir les paiements d’impôt pour chaque employé en fonction de l'une des deux méthodes de retenue

Obtenir des permis

Selon la nature de votre activité, vous devez obtenir les permis et licences nécessaires avant de démarrer vos activités. Ces exigences peuvent être fédérales, étatiques, locales et régionales. L'outil d'aide aux permis de CalGold peut vous aider à identifier les demandes à adresser aux organismes concernés.

Autres outils et ressources sont également disponibles en ligne. Par exemple, il propose guide complet pour les permis de vendeur pour les entreprises qui vendent ou louent des biens personnels corporels tels que des meubles, de l’équipement ou des machines.

Mettre en place un financement

L'argent engendre l'argent ; vous devez donc disposer de fonds suffisants pour maintenir votre entreprise à but lucratif. Même les startups qui en ont besoin peu ou pas d'investissement initial Il y a encore des frais généraux. De nombreuses entreprises individuelles financent leur activité par amorçage, mais à un moment donné, vous pourriez vouloir demander un prêt personnelPour les partenariats, les SARL et les sociétés, un prêt commercial peut être plus approprié.

Dans tous les cas, vous devez séparer vos comptes personnels et professionnels pour éviter tout problème ultérieur, notamment avec le fisc. Imaginez que vous soyez en phase de démarrage de votre entreprise. Dans ce cas, transférez vos fonds personnels sur un compte professionnel que vous utiliserez pour toutes les opérations liées à votre entreprise.

De nombreux propriétaires de petites entreprises, notamment les entrepreneurs individuels, ne voient aucune raison de créer un compte professionnel. De toute façon, ils sont personnellement responsables de toutes les dettes, impôts et obligations de l'entreprise, ce qui ne change rien. De plus, les comptes professionnels ont généralement des soldes et des frais de gestion plus élevés ; il est donc judicieux de tout conserver dans un panier personnel.

Cependant, ne pas séparer les finances personnelles et professionnelles peut sérieusement limiter votre capacité à évaluer la réussite de votre entreprise. D'un point de vue comptable, cette situation est complexe, ce qui peut engendrer des malentendus entre les parties prenantes. Cela peut également vous empêcher d'attirer des investisseurs, car vos documents financiers ne dressent pas un tableau clair de la situation.

De plus, la création et la gestion d'un compte professionnel faciliteront l'ouverture d'une ligne de crédit auprès de votre banque. Cette facilité peut constituer une solution de secours en cas de difficultés de trésorerie temporaires ou une opportunité d'investissement à fort rendement. En fonction de plusieurs facteurs, notamment vos antécédents de crédit et l'ancienneté du compte, de nombreuses banques accordent aux petites entreprises une ligne de crédit de 500,000 XNUMX $.

Points clés à retenir

Créer une petite entreprise, où que ce soit, nécessite un investissement important en temps et en réflexion. L'État de Californie fournit des informations et un accompagnement en ligne à chaque étape du processus pour vous simplifier la tâche. Selon la nature et la structure de votre entreprise, vous pouvez la lancer en quelques minutes après avoir déposé les documents nécessaires. Cependant, les mêmes principes de réussite s'appliquent à toutes les startups, où qu'elles soient : planifier soigneusement, se renseigner et connaître ses droits et obligations.

Foire aux questions (FAQ)

Quelles sont les étapes à suivre pour enregistrer une entreprise en Californie ?

Vous pouvez enregistrer une entreprise (autre qu'une entreprise individuelle) auprès du Secrétaire d'État de Californie en ligne, par courrier ou en personne. Dans tous les cas, vous devez procéder comme suit :

• Choisissez une entité juridique (société par actions, société à responsabilité limitée, société en commandite simple, société en nom collectif, société à responsabilité limitée) et soumettre les documents requis.
• Réservez un nom de l'entreprise (société par actions, société à responsabilité limitée, société en commandite simple).
• Obtenez un agent enregistré.
• Obtenez un numéro d'identification de l'employeur.
• Enregistrer une entreprise sous le nom (DBA) – inclut les entreprises individuelles qui n'incluent pas le nom du propriétaire.

Avez-vous besoin d’un agent enregistré pour démarrer une petite entreprise en Californie ?

Vous devez nommer et conserver un agent enregistré (sauf les entreprises individuelles) pour démarrer une entreprise en Californie. Chapitre 1700-1702 du système Code des sociétés de Californie (Le Code) précise cette exigence. Vous pourriez être votre propre agent enregistré en Californie pour votre entreprise, à condition de l'inscrire au registre. Le choix du nom de votre entreprise doit également être effectué. se conformer à des critères spécifiques.

La Californie offre-t-elle des incitations aux propriétaires de petites entreprises ?

La Californie offre aux nouveaux employeurs des incitations fiscales pour encourager le développement économique. Être admissible à un ou plusieurs des programmes suivants peut réduire considérablement vos coûts :

• Crédit d'impôt pour opportunité de travail – Le crédit s’applique aux employeurs qui embauchent des employés d’un groupe ciblé au plus tard le 1er décembre 2025, afin d’encourager la diversité sur le lieu de travail; les entreprises admissibles peuvent réduire leurs impôts jusqu’à 9,600 XNUMX $ par nouvelle embauche qualifiée.
•  Crédit d'accès pour personnes handicapées – Crédit annuel non remboursable pouvant atteindre 5,000 1 $ qui s'applique aux entreprises gagnant 30 million de dollars ou moins avec XNUMX employés ou moins qui engagent dépenses d'accès admissibles pour les personnes handicapées au cours de l'année d'imposition
• Déduction fiscale pour l'élimination des obstacles : Déduction fiscale de 15,000 XNUMX $ par an pour les dépenses admissibles des entreprises qui éliminent les obstacles architecturaux et de transport pour les personnes âgées et les personnes handicapées