תזרים מזומנים לעומת הכנסות יכול להיות הבחנה מסובכת למי שלא מכיר אותה. למרבה המזל, אנחנו כאן כדי לוודא שזה לא אתם!
אנחנו הולכים לצלול למורכבויות של שניהם וכיצד להתחשב בשניהם כשאתם מנהלים את העסק שלכם.
תזרים מזומנים מתייחס לכסף שזורם אל תוך העסק או ממנו. ניתן לארגן את תזרים המזומנים לשלושה סוגי פעילויות: תפעול, השקעה ומימון.
זהו המזומן שאתה מוציא או מרוויח מפעילויות התפעול העיקריות של העסק שלך. זה כולל מכירת סחורות ושירותים וכל עלויות הקשורות לייצור או לעלות על מוצרים ושירותים (COGS).
זה מתייחס למזומנים שהתקבלו או הוצאו באמצעות פעילויות השקעה. פעילויות אלה כוללות הוצאות הון או הוצאות שנעשו לרכישת נכסים קבועים כמו מכונות, מבנים וכו'. זה כולל גם רכישות ו... השקעות בניירות ערך.
זהו תזרים מזומנים הקשור לרכישת מימון לעסק, כמו הלוואות. זה כולל גם פעילויות כמו תשלומי דיבידנדים, פעילויות הנפקת הון, תשלומים והנפקה מחדש וכו'.
ידוע גם בשם תזרימי מזומנים נכנסים, זה מתייחס לתנועת כסף לתוך העסק על פני כל הפעילויות.
מזומנים נכנסים כוללים:
ידוע גם בשם "תזרים מזומנים יוצא", זה מתייחס לכל הכסף שיוצא מהעסק.
מזומן יוצא כולל:
חשוב להבין ולשלוט בתזרים המזומנים שלך מכמה סיבות.
ראשית, שמירה על נזילות. נזילות היא כמות המזומנים בפועל שיש לך.
אנליסטים ומשקיעים בוחנים נזילות כדי לאמוד מספר דברים. זה כולל את היכולת שלך להשקיע מחדש בעסק ואת הסכום שיש לך כעתודות מזומנים למקרי חירום.
שנית, ניהול הפעילות היומיומית ועמידה בהתחייבויות לטווח קצר. תזרים מזומנים חיובי מצביע על כך שיש לך יותר כסף שנכנס לעומת כסף שיוצא. משמעות הדבר היא שאתה יכול לכסות את כל ההוצאות כדי לשמור על הפעילות פעילה ולהשאיר קצת כסף לדברים אחרים.
הכנסות מתייחסות לסכום ההכנסה שעסק מייצר באמצעות פעילויותיו השונות.
הכנסה ברוטו מתייחסת לסכום ההכנסה הכולל ממכירת סחורות או שירותים. הכנסה נטו מתייחסת להכנסה לאחר ניכוי הוצאות הקשורות להנחות, החזרים והחזרות.
לעסק יכולים להיות מספר זרמי הכנסה או הכנסה מפעילות ליבה וגם מפעילות שאינה ליבה.
הכנסות תפעוליות הן כל ההכנסות שנוצרות על ידי עסקי מסחר אלקטרוני באמצעות פעילויות התפעול העיקריות שלהם. זה יהיה בצורה של מכירות מוצרים או שירותים מקוונים.
הכנסות שאינן תפעוליות כוללות הכנסות מפעילויות שאינן בליבת הפעילות. זה כולל עמלות שותפים, מכירת שטחי פרסום באתרי אינטרנט, רישוי ועוד.
הכנסות מתייחסות בדרך כלל לסכום הכסף שנוצר לפני הוצאות. רווח הוא הכסף שנותר לאחר ניכוי ההוצאות. הכנסות הן השורה העליונה בדוח רווח והפסד והרווח הנקי הוא השורה התחתונה.
בדרך כלל רושמים הכנסות בשיטת הצבירה או בעת ביצוע מכירה. לעומת זאת, מזומן מוכר רק לאחר קבלתו.
משמעות הדבר היא שלחברה עשויות להיות מכירות טובות אך לא בהכרח תזרים מזומנים טוב.
תזרים מזומנים מתמקד בעמידה בהתחייבויות לטווח קצר. הכל עניין של נזילות וקיום עסקים מיום ליום.
הכנסות מציגות את פוטנציאל הרווחיות של עסק לצמיחה והתרחבות ארוכת טווח.
נניח שעסק מסחר אלקטרוני בעל הכנסות גבוהות אך תזרים מזומנים שלילי.
מה יכולה להיות הסיבה?
ובכן, ייתכן שיש להם ניהול לקוי של חשבונות חייבים.
ייתכן שהם מבצעים מכירות, אך אין להם מערכת טובה לתנאי תשלום. עיכוב זה בתשלום יכול להוביל לתזרים מזומנים שלילי מכיוון שהם משלמים (עבור חשבונות וכו') לפני שהם מקבלים תשלום.
אפשרות נוספת היא שהם בחרו להשקיע מחדש בעסק.
ייתכן שהם יראו את פוטנציאל הצמיחה ארוך הטווח שלהם ויבחרו להשקיע במחסנים גדולים יותר כדי לאחסן יותר מלאי.
זה יתבטא כתזרים מזומנים שלילי בטווח הקצר.
כעסק מסחר אלקטרוני, יש לך מספר התחייבויות לטווח קצר שעליך לעמוד בהן תוך שנה כדי שהעסק שלך ימשיך לפעול.
אלה נובעים מהצרכים היומיומיים שלך, כגון
תזרים מזומנים שלילי פירושו שאתה לא מרוויח מספיק כסף כדי לענות על הצרכים האלה.
לחלופין, תזרים מזומנים חיובי מאפשר לך לכסות את ההוצאות שלך תוך כדי השקעה מחדש של כסף נוסף בעסק.
השקעה מחדש יכולה להיראות כמו רכישת מחסן גדול יותר עבור מלאי נוסף, הרחבת היצע מוצרים/שירותים, גיוס עובדים נוספים וכו'.
הכנסות הן מקור תזרימי המזומנים העיקרי שלך. ככל שההכנסות שלך גבוהות יותר (והעלויות שלך נמוכות יותר), כך שולי הרווח והנזילות שלך טובים יותר.
משקיעים בוחנים דברים מסוימים יחסי תזרים מזומנים כמו יחס תזרים מזומנים להכנסה נטו כדי לעקוב אחר היעילות שבה העסק שלך יכול להפוך מכירות לנכסים נזילים.
היכולת שלך להשקיע מחדש בעסק משפיעה גם על הצמיחה הרווחית שלך. זהו מדד חשוב נוסף למעקב אחר צמיחה הקשורה למכירות ונתח שוק.
עסק סטארט-אפ בתחום המסחר האלקטרוני בוחן את נתוני ההכנסות הגבוהים שלו ומחליט לרכוש מלאי נוסף.
עם זאת, הם לא ציפו את העונתיות והביקוש ירד מה שהוביל לעודף מלאי.
בגלל החלטה זו, הם נאלצו לשלם דמי אחסון באיחור. הספקים שלהם ביקשו גם תשלום עבור המשלוח האחרון, אך מכיוון שהמכירות היו נמוכות, הם לא יכלו לשלם בזמן.
לא היו להם הרבה עתודות מזומנים ולכן הם נאלצו להיכנס לחובות.
תרחיש זה הוא דוגמה מדוע עליכם לאזן בין תזרים מזומנים להכנסות. עליכם לקבל החלטות המועילות לצמיחה לטווח ארוך מבלי להתפשר על הישרדות בטווח הקצר ולהיפך.
תוכנת חשבונאות כמו מאמרים קשורים ו Xero להקל על מעקב אחר תנועת המזומנים אל עסק המסחר האלקטרוני שלך וממנו. הם יכולים גם להשתלב עם WooCommerce, Etsy, eBay, ופלטפורמות אחרות.
ניתן גם להשתמש בהם כדי ליצור דוחות תזרים מזומנים ולהשתמש בתכונות אוטומציה לניטור עסקאות.
כלים אחרים כוללים תזרים מזומנים צפרדע ו דופק (נייד).
ישנם מספר כלי מסחר אלקטרוני למעקב אחר הכנסות ממכירות והמרות. גוגל אנליטיקס הוא כלי פופולרי שיכול גם לעזור לך ליצור דוחות הכנסות.
פלטפורמות מסחר אלקטרוני כמו Shopify ו WooCommerce מציעים גם את השירותים בחינם למשתמשים שלהם. הם מספקים תובנות לגבי ביצועים והתנהגות לקוחות, בין היתר.
תחזית תזרים מזומנים מאפשרת לך להעריך את תזרימי המזומנים הנכנסים והיוצאים שלך על פני תקופה מסוימת. תחזית מדויקת מאפשרת לך לתכנן טוב יותר יעדים, מטרות, השקעות וכו' עתידיים.
יעדי הכנסות הם יעדים שחברה שואפת אליהם בטווח זמן. אלה בדרך כלל מבוססים על תחזיות הכנסות אשר לוקחות בחשבון נתונים היסטוריים ויוצרות תחזיות לגבי הכנסות עתידיות.
עסקי מסחר אלקטרוני נוטים להיות בעלי מזומנים קשורים במלאי. אם תוכלו למנוע מלאי עודף או חסר ולשפר את מחזור המלאי, זה יביא פלאים לתזרים המזומנים שלכם.
שקלו דרכים בהן תוכלו להפחית עלויות הקשורות למלאי באמצעות משא ומתן עם ספקים פתרונות אחסון חכמים.
חלק חשוב בניהול תזרים מזומנים כרוך בארגון לוחות הזמנים של התשלומים שלך. תנאי תשלום ברורים מספקים רמת חיזוי בכל הנוגע לתזרימי מזומנים נכנסים. זה גם מאפשר לך לארגן תשלומים לספקים, עובדים ותשלומי חשבונות.
מימון יכול להיות מרכיב קריטי בצמיחת העסק שלך. הוא יכול לעזור לך להתחיל את העסק שלך, לתמוך בו בתקופות חלשות ולהרחיב את פוטנציאל הצמיחה שלך. אמנם הוא מייצר תזרימי מזומנים, אך עדיין עליך להיות אסטרטגי לגביו.
ודאו שאתם מבינים היטב את תנאי התשלום מראש ולאחר מכן השקיעו במקום בו תקבלו את התשואה הגבוהה ביותר. מצאו בזהירות את האיזון בין ניהול החוב שלכם לבין הגדלת ההכנסות שלכם.
ניהול ומעקב אחר הוצאות הם קריטיים. ניטור תזרים המזומנים היוצא שלך הוא צעד חשוב לדעת היכן ניתן לקצץ בהוצאות.
עקבו אחר ההוצאות בכל רמה וזהו תחומים בעייתיים שבהם אתם עשויים להוציא כסף שלא לצורך.
יישמו אסטרטגיות לחיסכון בעלויות ובצעו ניתוח עלויות כדי לשקול את האפשרויות העומדות בפניכם.
זהו אחד העיקריים טיפים לניהול תנודות עונתיות בתזרים המזומנים.
ככל שתהיה לך יותר נזילות, כך ייטב. עתודות מזומנים הן תוכנית מגירה למצבים שבהם אתה נתקל בבעיות בתזרים המזומנים. בעיות אלו יכולות לנבוע מגורמים פנימיים כמו ניהול לקוי או גורמים חיצוניים כמו תנודות כלכליות.
ניתן לעשות זאת באמצעות מבצעי מכירות כמו חבילות מבצעים והנחות לזמן מוגבל.
ניתן גם לעודד לקוחות לרכוש באמצעות אסטרטגיות של מכירה משופרת או מכירה צולבת.
הצגת מוצרים או שירותים חדשים. שימו לב במיוחד לאופן שבו הם מתבססים על או משלימים את קו המוצרים הקיים שלכם.
שימור לקוחות בעצם אומר שזה גורם ללקוחות לרכוש ממך ולא מהמתחרים שלך.
אתה יכול לשפר את שלך שימור לקוחות דרג על ידי הצעת דברים כמו תוכניות נאמנות והטבות. השתמש בשיווק בדוא"ל מותאם אישית כדי למקד הצעות וקידומי מכירות בצורה יעילה יותר.
אחרון חביב הוא מכירה רב-ערוצית. הגע ליותר אנשים על ידי מכירה ביותר מפלטפורמה אחת כמו אמזון בעברית, Etsy, eBay, Walmart com וכו'.
מבחינת הכנסות, זה הופך את המכירה, מה שאומר גם הפוך את העלייה בהכנסות שנרשמה. זה גם מפחית את ההכנסה נטו שלך על ידי הגדלת העלויות הקשורות להחזרה ולהחזר.
מבחינת תזרים מזומנים, החזר או החזר משפיעים ישירות על תזרים מזומנים מכיוון שמזומן זה אינו זמין עוד. החזרים גם מעכבים את התשואה על השקעת המלאי שלך.
כן, וזה יכול להצביע על מספר אפשרויות. עסק יכול היה לבצע הוצאה חד פעמית גדולה או להשקיע בצמיחה עתידית. יכול להיות גם עיכוב בחשבונות חייבים. זה יכול גם להצביע על ניהול הוצאות לקוי.
במודל עסקי ממוקד שירות, לא יהיו לך עלות מכירות (COGS), אלא עלות מכירות. משמעות הדבר בדרך כלל היא פחות עלות מלאי וסיכון ויותר הכנסה צפויהזה מוביל לנראות טובה יותר של תזרים המזומנים ולתכנון פיננסי.
אם תוכלו לחזות במדויק את תזרים המזומנים שלכם, זה יכול להוביל ל...
תוכנת חשבונאות עבור עסקים קטנים ובינוניים כמו Xero ו קיקבוקס כוללות תכונות לניהול תזרים מזומנים ואינטגרציות עם פלטפורמות מסחר אלקטרוני. תזרים מזומנים צפרדע הוא כלי מסחר אלקטרוני של צד שלישי שמשתלב עם שניהם.
איזון אקומי שירות הנהלת חשבונות חודשי המתמחה בחברות מסחר אלקטרוני המוכרות אמזון בעברית, Shopify, Ebay, Etsy, WooCommerce, וערוצי מסחר אלקטרוני אחרים.
אנו מסירים לכם את ניהול החשבונות החודשי מהצלחת ומספקים לכם את הדוחות הכספיים שלכם עד ה-15 או ה-20 לחודש.
יהיו לך את דוח הרווח וההפסד, המאזן ודוח תזרים המזומנים שלך מוכנים לניתוח בכל חודש, כך שאתה ושותפיך העסקיים תוכלו לקבל החלטות עסקיות טובות יותר.
מעוניין ללמוד יותר? תזמן שיחה עם המנכ"ל שלנו, נתן הירש.
והנה כמה משאבים חינמיים:
תזרים מזומנים לעומת הכנסות יכול להיות מסובך, אך הבנת ההבדל ביניהם הכרחית לצמיחת עסק. הבנת הקשר הדוק ביניהם יכולה לעזור לכם לתכנן את המטרות לטווח קצר ולטווח ארוך של העסק שלכם.
