המדריך האולטימטיבי למספרי מע"מ בבריטניה למסחר אלקטרוני 

אחד הגורמים החשובים ביותר הוא אופן התשלום המיסים במיקום המכירות החדש שלכם. באופן ספציפי, ייתכן שתצטרכו להירשם למספר מע"מ.

במאמר זה נסקור מהו מספר מע"מ, כיצד להשיג אחד, וכיצד שותפים מומחים ב... הגשמה בינלאומית ותאימות מס כמו ShipBob ו-AVASK יכול לעזור לך לצמוח בקלות ברחבי העולם.

מהו מספר מע"מ?

מספר מע"מ הוא מספר זיהוי תקף וייחודי המונפק לעוסקים עצמאיים או לעסקים. רשויות ממשלתיות משתמשות במספר רישום המע"מ של חברה למטרות מס ערך מוסף ולמעקב אחר עסקאות ופעילויות עסקיות במדינה.

מספרי מע"מ מורכבים מקידומת של קוד מדינה וספרות מספריות, אך הפורמטים של מספרי מע"מ יכולים להשתנות ממדינה למדינה. מספרי רישום מע"מ בבריטניה משתמשים בקידומת "GB", ואחריה 9 ספרות.

בבריטניה, מספרי מע"מ מעובדים ומונפקים על ידי HMRC (או HM Revenue & Customs), שהיא הרשות הלאומית לענייני מס הכנסה ומכס. עם הרישום, עסקים יכולים להתחיל לסחור באופן פעיל בבריטניה, ולהתחיל לגבות מע"מ בעת מכירת מוצרים (אם רלוונטי).

בריטניה מציעה 3 שיעורי מע"מ שונים שסוחרים יכולים להוסיף למוצרים: שיעור רגיל (20%), שיעור מופחת (5%) ושיעור אפס (0%). עסקים הרשומים במע"מ צריכים להחיל את שיעור המע"מ הנכון בהתאם למוצר שהם מתכוונים למכור.

בעוד שרוב המוצרים בבריטניה כפופים לשיעור מע"מ סטנדרטי, ישנן מספר קטגוריות פריטים הזכאיות לשיעורים מופחתים או אפס. חלק מהמוצרים בשיעור אפס כוללים:

• בגדי ילדים
• חומרים מודפסים (כגון ספרים ועיתונים)
• מכירות צדקה או מוצרים שנתרמו
• אוכל ושתייה

גם אם אתם חושבים שאתם יודעים מה צריך להיות שיעור המע"מ עבור המוצרים שלכם, חשוב לבדוק אם יש חריגים וחריגים. לדוגמה, בעוד שרוב המוצרים בקטגוריית המזון והמשקאות הם בשיעור אפס, חטיפים ומשקאות קלים דורשים את שיעור המע"מ הרגיל.

כיצד להשיג מספר מע"מ

על מנת לקבל מספר מע"מ תקף ולהתחיל למכור בבריטניה, עסקים חייבים להגיש בקשה פרטנית ל-HMRC, בליווי כל המסמכים הנדרשים. תיעוד.

הראיות שיש לספק יהיו תלויות במדינת הרישום של החברה שלך. עבור חברה בריטית, זה כולל את:

• מספר רישום החברה
• פרטי חשבון הבנק של העסק
• מספר ייחוס ייחודי של משלם מסים (UTR)
• פרטי מחזור שנתי
• הערכה עצמית
• מס תאגיד
• שלם כפי שאתה מרוויח (PAYE)

מותגים שבסיסם מחוץ לבריטניה יזדקקו למשאבים נוספים או אחרים, כולל הוכחת תאימות למע"מ במדינתם, עותקי דרכון והוכחת פעילות עסקית בבריטניה.

לאחר מכן, רשות המסים והכספים (HMRC) תבחן ותעבד את הבקשה. אם הבקשה תאושר, היא תנפיק מספר מע"מ. תעודת רישום המע"מ שלך תישלח אליך בצורת מכתב בדואר.

תהליך זה יכול להיות מסובך, אך שותפים מומחים כמו AVASK יכולים לעזור לכם להתנהל בחבות המע"מ שלכם ולהבטיח שבקשת המע"מ שלכם תצליח.. אנא צרו איתם קשר דרך אתר אינטרנט כדי להבטיח שיועץ יוכל ליצור איתך קשר ולסקור את פעילות החברה שלך לעומק.

כיצד להישאר תואם לחוק המע"מ

לאחר שהבקשה אושרה ומספר מע"מ תקף מסופק, עסקים חייבים להמשיך לציית לתקנות המע"מ של רשות המסים והרווחה (HMRC) כל עוד הם עושים עסקים בבריטניה.

זה כולל:

• חישוב והכללת שיעור המע"מ הנכון במחיר המוצרים שלך, כך שניתן יהיה לגבות אותו ולהעבירו לרשות המסים והכספים של בריטניה (HMRC).
• כולל המספר בן 9 הספרות שלך בכל החשבוניות שהופקו.
• הגשת דוחות רבעוניים (בהתאם לתאריך תחילת הרישום).

יהיה צורך לעמוד בהתחייבויות נוספות אם העסק מאוגד בבריטניה.

כיצד מספר מע"מ משפיע על הסחר הבינלאומי

חשוב שתתכננו את התרחבות העסק שלכם ברחבי העולם מראש, כך שיהיה לכם מספיק זמן להשיג מספר מע"מ תקף EORI לפני שאתם מייבאים או מחזיקים במלאי בבריטניה.

זמן הגשת הבקשה ישתנה ממקרה למקרה. עם זאת, הערכה היא שבדרך כלל הגשת בקשה למע"מ אורכת כ-10-12 שבועות לאחר הגשת כל הראיות. השתמשו בלוח הזמנים הזה כדי לארגן את ההפקה שלכם, משלוח בינלאומי, ולוחות זמנים של שחרור ממכס בהתאם.

כשאתם מתחילים למכור את המוצר שלכם בפועל, זכרו שמע"מ אינו זהה למס מכירה. בעוד שמס מכירה מחויב בנקודת התשלום, יש לכלול את המע"מ במחיר המוצר כדי שניתן יהיה לגבות אותו ולהעבירו לרשות המסים והכספים (HMRC).

השמיים השפעה של הברקזיט על תקנות המע"מ

הברקזיט התרחש רשמית ב-31 בינואר 2020, והממלכה המאוחדת פרשה מהאיחוד האירופי. כתוצאה מכך, הממלכה המאוחדת אינה חלק מתנועה חופשית של סחורות שממנה עשויה מדינה באיחוד האירופי ליהנות.

לכן, מוכרים חייבים לעמוד בתקנות המע"מ בעת ייבוא ​​סחורות לבריטניה או מכירתן בה. הצעדים הנדרשים תלויים בגורמים כגון מדינת הרישום של החברה, מלאי הסחורות וערךן, והפלטפורמה בה נעשה שימוש לביצוע המכירות. עם זאת, רישום מע"מ ו-EORI הן שתיים מדרישות המס הספציפיות שמוכרים מעבר לים חייבים לעמוד בהן לפני שהם רוצים להחזיק מלאי בבריטניה.

ניתן למצוא מידע נוסף על דרישות תאימות ספציפיות כאן.

עסקים גדולים וקטנים כאחד עשויים להיתקל במספר אתגרים בעת התמודדות עם תאימות לחוק המע"מ. הנה כמה מהבעיות הנפוצות ביותר שעסקים נתקלים בהן.

הונאת מע"מ

הונאת מע"מ כרוכה בדרך כלל בהנפקת חשבוניות מע"מ מזויפות. עם זאת, עסקים יכולים לנקוט באסטרטגיות כדי להגן על עצמם מפני הונאת מע"מ, כגון פעולה יזומה. אימות מספרי מע"מ ו דיווח על מקרים של הונאת מע"מ באתר האינטרנט gov.uk.

ביקורת

מטרת ביקורת מע"מ היא להבטיח דיווח מדויק ותשלום סכומי מע"מ נכונים בעסקאות. ביקורות אלו משמשות לבחינת שלמות ומדויקות רישומי המע"מ של העסק, ומטרתן לזהות פערים או אי עמידה אפשרית בחוקי המס.

חֲקִיקָה

האופי המורכב של חקיקת המע"מ במדינות שונות מציב אתגר ניכר לעסקים. התעדכנות בשינויים רגולטוריים וקבלת ייעוץ מקצועי יעזרו למותג שלכם לעמוד בקצב החקיקה.

אי ציות

במקרה של אי עמידה בתקנות המע"מ, רשויות המס רשאיות להטיל קנסות, ריבית או אופציית מיסוי על העסק. חומרת ההשלכות הללו תלויה באופי ובהיקף ההפרות, לכן חשוב ביותר לציית לכל תקנות המע"מ.

תקשורת ותיעוד

תקשורת יעילה ותיעוד של עסקאות ממלאים תפקיד מרכזי בהבטחת עמידה בדרישות המע"מ. רישומים לא שלמים או לא מדויקים עלולים להוביל לסיבוכים במהלך ביקורות, לכן עסקים יכולים לשקול התייעצות עם מומחי מס כדי לסייע ביצירת ומעקב אחר ניירת מע"מ.

כיצד למצוא מספר מע"מ של עסק

אם אתם צריכים למצוא את מספר המע"מ של חברה, ישנן מספר דרכים שונות לעשות זאת. תהליך זה יהיה תלוי לחלוטין במקום בו החברה רשומה. אתם יכולים:

• תסתכלו על חשבונית מהחברה.
• חפש את רישום בית החברות.
• בדקו באתר האינטרנט של החברה.
• השתמש קו הסיוע למע"מ של HMRC.
• צרו קשר ישירות עם החברה.

חברו את AVASK ל-ShipBob לקבלת פתרונות מותאמים אישית לציות לחוק מע"מ.

צמיחת המותג שלכם בעולם היא מרגשת, אבל קל למותגים להיתקע במורכבויות חוצות גבולות. במקום להתאמץ להבין נקודות קשיים כמו מע"מ או אספקה ​​ומשלוח בינלאומיים בעצמם, מותגים רבים בוחרים לשתף פעולה עם אנשי מקצוע שיודעים מה הם עושים.

AVASK, לדוגמה, מסייעת לכם ברישום עסקים למע"מ, בתקשורת ישירה עם רשויות המס ובאופטימיזציה של תהליכים כדי להבטיח עמידה קפדנית בתקנות המע"מ. לאחר שאתם מוכנים למכור, מינוף ShipBob מכיוון שפלטפורמת ההפעלה הגלובלית שלכם למסחר אלקטרוני מקלה על האחסון, לבחור, ארזו ושלחו את המוצרים שלכם ל ו החל מ- בריטניה - ובכל רחבי העולם.

על ידי שילוב שירותי המס המומחים של AVASK עם ShipBobעם פתרונות הלוגיסטיקה המקיפים של, תוכלו לייעל את ההשקה הגלובלית של המותג שלכם ולהקל על המכירה בבריטניה.

כיצד ShipBob יכול לעזור בסחר בינלאומי ובמילוי הזמנות

רישום למספר מע"מ הוא רק קצה הקרחון בכל הנוגע למכירה במדינות אחרות. כדי שההשקה הגלובלית שלכם תצליח, תצטרכו בסיס איתן ויציב. לוגיסטיקה בינלאומית אסטרטגיה קיימת - ו-ShipBob יכול לעזור.

כספקית אספקה ​​ולוגיסטיקה עולמית, ל-ShipBob עשרות מרכזי אספקה ​​ברחבי העולם, כולל סניפים בבריטניה, אירופה, אוסטרליה, קנדה וארצות הברית. מותגי מסחר אלקטרוני יכולים למנף את המחסנים הללו כדי לאחסן את מוצריהם במדינה בה הם רוצים למכור, ובכך למזער... עלויות משלוח וזמנים תוך פישוט מעבר גבולות חובות ומיסים.

בכל סניף של ShipBob, צוותי מומחי הביצוע שלנו משתמשים בתוכנת ניהול המחסן הקניינית של ShipBob כדי להפעיל את תהליך הליקוט, האריזה והמשלוח עבורכם. סוחרים יכולים לנטר את המלאי והביצוע שלהם בכל הסניפים באמצעות לוח מחוונים יחיד, בנוסף לגשת לנתונים וניתוחים מהשורה הראשונה בזמן אמת לשקיפות מלאה.

ShipBob אפילו מציעה דמי משלוח בתשלום פתרון (או DDP), המופעל על ידי טעיבור קלאוד, כדי לעזור למותגים לעקוף את מורכבות המע"מ ומסים אחרים ולשלוח ליותר מ-200 מדינות כדי להמיר יותר קונים ברחבי העולם.

למידע נוסף על האופן שבו ShipBob יכולה לפשט את ההתרחבות הבינלאומית של המותג שלכם, לחצו על הכפתור למטה.

שאלות נפוצות על מספר מע"מ בבריטניה

להלן תשובות לשאלות נפוצות בנוגע למספרי מע"מ.