소매업체들은 판매세 관리의 어려움을 잘 알고 있습니다. 판매세 규정은 매년 바뀌기 때문에(46년에는 2021개 주에서 변경) 판매세 준수는 끊임없이 변화하는 과제입니다. 모든 것을 완벽하게 관리하는 것은 풀타임으로 해야 하는 일입니다. 그래서 저희는 소매업체를 위한 판매세 준수 2022단계를 정리하여 XNUMX년에도 판매세 준수에 필요한 도구를 제공합니다. 이 글은 준수에 대한 탄탄한 소개를 제공하지만, 더 자세한 내용은 다음 링크를 통해 다운로드할 수 있습니다. TaxJar 사이트의 전체 가이드.
1. 매출세 연계가 있는 곳과 매출세를 징수해야 하는 곳을 확인하세요.
소매업체는 넥서스(nexus)가 있는 주에서 구매자에게 판매세를 징수해야 합니다. 넥서스에는 물리적 넥서스와 경제적 넥서스, 두 가지 유형이 있습니다. 물리적 넥서스는 한 주에 직원, 사무실, 매장, 창고 또는 서버까지 보유하고 있음을 의미합니다. 사업체에 물리적 넥서스가 없더라도 경제적 넥서스는 있을 수 있습니다. 관련 법률은 주마다 다르지만, 일반적으로 해당 주에서 100,000만 달러 이상의 매출을 올리거나 특정 건수의 거래를 완료하면 판매세를 징수해야 합니다.
다음과 같은 마켓플레이스 중개업체를 통해 제품을 판매하는 경우 아마존, 그들이 당신을 대신하여 판매세를 징수하고 납부할 수도 있습니다. 하지만 오프라인 매장이나 온라인 매장을 통한 판매에 대해서는 여전히 징수 의무가 있을 수 있습니다. 넥서스(연결) 관련 법률은 주마다 다르므로, 매출세 전문가 넥서스가 어디에 있는지 확인하세요.
2. 귀하의 제품이 과세 대상인지 확인하세요
대부분의 "유형 개인 재산"은 과세 대상입니다. 가구부터 의류까지 모든 것이 포함됩니다. 하지만 의류를 포함한 일부 품목은 과세 대상이 아닙니다. 항상 과세 대상 모든 예를 들어, 뉴욕에서는 110달러 미만의 의류는 지방 판매세가 면제됩니다. 일리노이에서는 식료품이 과세되지만 1%의 감면 세율이 적용됩니다. 더 자세한 내용은 여기서 판매세가 제품마다 다른 이유는 무엇입니까?그리고 항상 중요합니다 주별로 확인하다 귀하의 제품에 대한 판매세를 징수해야 하는지 여부를 결정합니다.
3. 매출세 허가 등록
특정 주에 판매세 관련 넥서스가 있고 판매하는 제품이 과세 대상임을 확인했다면, 주 판매세 허가를 등록하여 합법적으로 판매세를 징수할 차례입니다.직접 등록하세요 또는 전문가를 고용하세요 당신을 위해 등록하세요유효한 허가 없이 구매자에게서 판매세를 징수하는 것은 불법이라는 점을 명심하세요.
판매세 허가를 받으면 주에서 판매세 신고 주기와 납부 기한을 정합니다. 납부 기한은 주마다 다르지만, 대부분의 주에서는 과세 기간 다음 달 20일까지 세금을 납부해야 합니다. 이 기한을 추적하는 것은 어려울 수 있지만, TaxJar의 AutoFile 언제나 정해진 시간에 자동으로 신고를 처리해 드립니다.
판매세를 납부하지 않고 재판매 목적으로 물품을 구매하려면 공급업체에 제출할 재판매 증명서가 필요합니다. 여러 주에서 이 재판매 인증서를 얻기 위한 규칙은 여기를 참조하세요..
4. 온라인 쇼핑 카트와 마켓플레이스에서 판매세 징수를 설정하세요.
유효한 판매세 허가를 취득한 후에는 고객에게 판매세를 징수할 차례입니다. 일반적으로 주 정부에서는 온라인 판매자에게 다음 두 가지 방법 중 하나로 판매세를 징수하도록 요구합니다.
- 원산지 기반 판매세 징수
- 목적지 기반 판매세 징수
당신이 넥서스를 가지고 있는 주들이 다음과 같은지 알아낼 수 있습니다. 출발지 또는 목적지 기반원산지 기반 판매세 소싱을 사용하는 주에서는 판매세를 징수해야 합니다. 판매자 사업장 위치, 목적지 기반 판매세 소싱을 사용하는 주에서는 판매세를 부과합니다. 구매자 "배송지" 주소. 배송비에 세금을 부과해야 할 수도 있습니다. 상태에 따라.
드롭쉬퍼의 경우 판매세는 복잡할 수 있습니다. 세 당사자, 즉 귀사, 공급업체, 그리고 고객의 위치와 판매세 관련성에 따라 달라집니다. 귀사는 고객에게 판매세를 부과해야 할 수도 있고, 공급업체는 귀사에게 판매세를 부과할 수도 있습니다. 자세히 알아보기 여기서 드롭시핑하세요.
5. 귀하가 수집한 매출세액을 보고하세요
주 판매세 신고서를 제출할 때는 주 전체뿐만 아니라 각 카운티, 시, 그리고 기타 특별 과세 구역에서 구매자로부터 얼마나 많은 판매세를 징수했는지 확인해야 합니다. 주 전체 판매세율이 단일인 주에서는 이 작업이 비교적 쉬울 수 있습니다. 다른 주에서는(캘리포니아처럼), 각 거래를 수동으로 분류하는 것은 시간이 많이 걸리는 작업입니다. 특히 대량 판매자가 되거나 여러 채널에서 판매하는 경우 더욱 그렇습니다.
6. 매출세 신고서를 제출하세요
다음 단계는 주에 판매세 신고서를 제출하는 것입니다. 대부분의 주에서는 온라인 신고를 허용하며, 일부 주에서는 온라인 신고를 의무화하고 있습니다. 모든 주에서 수동으로 신고하는 방법신고 관련 문제를 피하고 주 정부의 특수한 상황에 대처하기 위해 최소 며칠 전에 신고하는 것이 좋습니다. 기한 내에 신고하지 않으면 미납 판매세에 대한 벌금과 이자가 부과될 수 있습니다.
과세 기간 동안 판매세를 징수하지 않았더라도 신고해야 할 때마다 판매세 신고서를 제출하는 것이 중요합니다. 이를 "제로 신고(zero return)"라고 합니다. 주에서는 판매세 신고를 "체크인(check-in)"으로 간주합니다. 신고하지 않는 판매자는 가산세를 부과받거나 판매세 면허가 취소될 수 있습니다.
규정 준수를 위해 판매세 보고 및 신고를 자동화하세요
TaxJar는 소매업체의 판매세 규정 준수 관리 방식을 혁신하고 있습니다. 당사의 클라우드 기반 플랫폼은 계산 및 넥서스 추적부터 보고 및 신고까지 모든 판매 채널에 걸쳐 전체 판매세 라이프사이클을 자동화합니다. 혁신적인 기술과 수상 경력에 빛나는 고객 지원을 통해 판매세 규정 준수를 간소화하여 고객이 손쉽게 성장할 수 있도록 지원합니다.
신뢰할 수 있는 솔루션을 통해 판매세 납부를 자동화하면 효율성과 정확성이 향상될 뿐만 아니라, 가장 중요한 사업 운영에 집중할 수 있습니다. TaxJar를 사용하면 여러 주에 걸친 납부 절차를 처리하는 데 소요되는 시간을 자동 월별 보고서, 정시 신고, 그리고 가장 필요할 때 제공되는 친절한 지원으로 전환할 수 있습니다. TaxJar 팀에 문의하세요 매출세 준수 부담을 어떻게 덜어드릴 수 있는지 알아보세요.
Hawke Media Partner 편집팀에서 제공 택스자
