Вскоре после запуска Лофт «Петля», Shopify продавец Райан Грасс увидел его рентабельность увеличить. Но была одна загвоздка.

«У нас будет довольно прибыльный год, но потом нам придется платить подоходный налог», — говорит он. «Оглядываясь назад, мы видим, что нам следовало реинвестировать эти деньги в компанию».

Несмотря на то, что эти налоговые удары причинили вред, они вдохновили Грусса направить часть прибыли на покрытие реальных расходов, которые он мог бы списать (в данном случае на маркетинг), и помочь превратить The Loop Loft в стабильно растущую компанию, которой она является сегодня.

Каждый предприниматель в сфере электронной коммерции может извлечь выгоду из опыта Грусса.

Продолжайте читать, чтобы узнать о налоговых вычетах, которые вы, возможно, упускаете, а также о некоторых идеях о том, как использовать их в качестве средства реинвестирования в свой бизнес электронной коммерции.

Какие налоговые вычеты могут списать владельцы малого бизнеса?

Если вы управляете интернет-магазином, направив часть своей прибыли на необлагаемые налогом бизнес-расходы, вы сможете помочь своему бизнесу расти и дать вам передышку в налоговом сезоне.

Даже ежедневные расходы — поездки на машине на почту или счета за электричество в домашнем офисе — могут сэкономить вам деньги, если они указаны в вашем бюджете. бухгалтерский учет малого бизнеса записи. Давайте рассмотрим несколько ключевых списаний, которые вы можете вычесть из вашего квалифицированного дохода от бизнеса в этом налоговом году:

• Доставка и оплата
• Рабочее пространство
• Банковское дело, пенсионные планы и страхование
• Профессиональные услуги
• Рабочие
• Маркетинг
• Плата за сайт
• Образование
• Путешествия

Доставка и оплата

Если только вы не используете дропшиппинг бизнес, это ваша работа — доставлять товары. К счастью, IRS считает расходы на это «обычными и необходимыми».

Почтовые расходы, подписка на счетчики доставки, расходы на доставку — все это вычитается при уплате налогов. Тем не менее, вам лучше изначально платить меньше за доставку.

1. упаковка

Стоимость всего упаковка для электронной коммерции и получения вашего продукта вовремя и в целости и сохранности может быть вычтено в вашей налоговой декларации. Это включает конверты, коробки, бумагу, упаковочный материал, ленту, этикетки, маркеры и чернила для принтера.

Доставка... это не только стоимость проданных товаров. Вам нужны упаковочные материалы, а также есть почтовые расходы. Когда я смотрю на счет по кредитной карте в конце месяца, это огромные расходы.

Триша Окубо, Дом Миру

Рассчитайте стоимость доставки

Рабочее пространство

2. Домашний офис

если ты управляйте своим магазином из дома, вы имеете право на вычет за электронную торговлю. Размер этого вычета будет зависеть от того, какая часть вашего дома отведена под ведение бизнеса.

Вот требования, которым вам необходимо соответствовать:

• Ваша рабочая зона используется только для коммерческой деятельности(Если вы время от времени работаете с документами за кухонным столом, ваша кухня не может считаться домашним офисом.)
• Ваше рабочее место должно быть основное место деятельности для вашей компании электронной коммерции. Вы должны быть готовы доказать это с помощью последовательного распечатанного графика.
• The большую часть времени вы проводите на рабочем месте дома должны быть преданы ведению бизнеса.

Также у вас не должно быть альтернативного рабочего пространства. Это означает отсутствие внешнего офиса или коворкинга, из которого вы управляете своим бизнесом.

У вас есть два варианта расчета вычета за домашний офис: упрощенный метод и обычный метод. Неудивительно, что одно легче другого.

Посмотрите на график упрощенный метод, вы вычитаете 5 долларов за квадратный фут вашего дома, используемого в качестве коммерческой недвижимости, но не более 300 квадратных футов.

Для использования обычный метод, вы рассчитываете процент площади вашего дома, который вы используете для бизнеса, а затем применяете этот процент к расходам на содержание дома — арендной плате или процентам по ипотеке, налогам на имущество, электричеству, отоплению, воде и всему остальному, что делает возможным проживание в вашем доме.

Например, если вы используете 10% площади вашего дома для бизнеса, вы можете вычесть 10% процентов по ипотеке из налоговой декларации.

Для использования обычный метод, отчет о расходах на Формы 8829. Чтобы использовать упрощенный метод, заполните соответствующий рабочий лист Расписание С формы 1040.

Один из этих методов может дать вам лучший вычет, чем другой. Это действительно зависит от характера вашего бизнеса и вашего домашнего офиса.

Берегись

IRS имеет репутацию тщательного изучения расходов домашнего офиса. Убедитесь, что у вас есть информация, необходимая для подкрепления вашего заявления. Сфотографируйте свое рабочее место и сохраните копию своего рабочего графика. Каждый финансовый год храните их вместе с налоговыми отчетами и квитанциями.

3. Утилиты

Если ваш дом соответствует критериям рабочего места, расходы на коммунальные услуги (отопление, водоснабжение и электричество) можно вычесть из налоговой декларации.

Вы получаете этот номер как часть обычный метод расчета расходов на домашний офис. Таким образом, если 10% площади вашего дома используется для ведения бизнеса, вы можете вычесть 10% от ваших платежей за отопление, воду и электричество.

4. Улучшения и ремонты

Необходимый ремонт вашего домашнего офиса, например, починка разбитого окна, можно указать в налоговой декларации как расходы.

Улучшение вашего домашнего офиса также может быть заявлено, но оно должно быть амортизировано в течение периода до 27.5 лет. Работа, выполненная в вашем домашнем офисе, классифицируется как улучшение, если она включает в себя «улучшение, адаптация или восстановление”—например, установка окна большего размера.

Прежде чем платить за улучшение или ремонт, проконсультируйтесь со своим бухгалтером, чтобы убедиться, что вы правильно его классифицируете.

5. Коворкинг-пространство

Если вы арендуете коворкинг-пространство, где вы вносите свой вклад в расходы на коммунальные услуги и офисные принадлежности, есть большая вероятность, что эти расходы могут быть налоговым вычетом. Проконсультируйтесь с вашим CPA.

Банковское дело, пенсионные планы и страхование

6. Бизнес-проценты и банковские сборы

Если у вас есть бизнес-кредитная карта или кредит для малого бизнеса, все, что вы платите в виде процентов в течение финансового года, вычитается из налогооблагаемой суммы. То же самое относится к комиссиям, взимаемым вашим банком за ведение или использование вашего текущего счета для бизнеса.

7. Страхование бизнеса

Если вы ведете бизнес в сфере электронной коммерции — независимо от того, являетесь ли вы корпорацией S-класса, индивидуальным предпринимателем или ООО— страхование бизнеса подлежит налоговому вычету.

Вот некоторые виды страхования бизнеса, по которым вы можете получить налоговые льготы:

• Страхование от утечки данных
• Страхование коммерческой недвижимости
• Страхование профессиональной ответственности
• Страхование гражданской ответственности
• Страхование оплаты труда работников

Если вы имеете какой-либо из этих страховых полисов для защиты своего бизнеса, вы можете списать страховые взносы. Если страховые полисы являются обычными и необходимыми, вы можете списать полную сумму. Хотя вычитаемые из налогов страховые полисы, такие как общая ответственность и компенсация работникам, имеют решающее значение для защиты вашего бизнеса, многие предприниматели также предпочитают дополнять эти средства защиты, рассматривая варианты страхования жизни, специально разработанные для владельцев малого бизнеса. Настройка правильного покрытия может снизить операционные и личные риски и помочь создать прочную основу для будущей финансовой стабильности по мере развития вашей компании. Изучение специализированных решений по страхованию жизни гарантирует, что вы принимаете упреждающие меры не только для удовлетворения сегодняшних потребностей, но и для защиты своего финансового наследия.

8. Медицинское страхование

Если вы работаете не по найму, вы можете иметь право на вычет страховых взносов по медицинскому страхованию.

В 2010 году Закон о рабочих местах в малом бизнесе создал новый вычет. Он применяется к взносам на медицинское страхование, выплачиваемым самозанятыми лицами. Если вы самозанятый и подаете заявление на ипотека для самозанятых, вы можете вычесть 100% расходов на медицинское страхование в качестве корректировки вашего налогооблагаемого дохода для следующих людей:

• Себя
• Вашего супруга (-у)
• Ваши иждивенцы
• Ваши дети в возрасте до 27 лет на конец налогового года

Вы можете подать заявку на вычет по медицинскому страхованию в качестве вычета сверх налогооблагаемой базы в форме 1040, строка 29. За дополнительной информацией обратитесь к своему налоговому специалисту.

Обратите внимание: вы не можете претендовать на налоговый вычет за месяц, в течение которого у вас был план медицинского страхования от работодателя, вашего или вашего супруга.

9. Пенсионные планы

Если вы работаете на себя, вы можете вычесть взносы в свои пенсионные планы в качестве корректировки налогооблагаемого дохода. Планы включают:

• Упрощенная система пенсионного обеспечения сотрудников (SEP) IRA. План пенсионных сбережений, созданный работодателями, в том числе самозанятыми лицами, для предоставления пенсионных пособий.
• План поощрения сбережений для сотрудников (ПРОСТОЙ). План пенсионных сбережений для малого бизнеса с числом сотрудников менее 100 человек. SIMPLE IRA работают как традиционные IRA и их проще настроить, чем 401(k), но лимиты взносов в пенсионный план сотрудников ниже по сравнению с 401(k).
• Квалифицированный план: Определенный взнос или определенное пособие. План с определенными выплатами, также известный как пенсия, представляет собой пенсионный счет, куда работодатель вносит все деньги и обещает вам фиксированную выплату, когда вы выйдете на пенсию. План с определенными взносами, похожий на 401(k), требует от вас вкладывать собственные деньги.

Профессиональные услуги

10. Гонорары бухгалтеров, референтов и налоговых консультантов

Интересный факт: вы действительно можете вычесть расходы на встречу с налоговым консультантом, который расскажет вам, какие расходы можно вычесть.

Это известно как вычет за «профессиональные услуги», и этот вычитаемый расход фактически применяется к ряду специалистов, которые помогают во всем финансирование малого бизнеса. Когда вы нанимаете бизнес-юриста, сертифицированного бухгалтера, бухгалтера, онлайн-сервис по ведению бухгалтерского учета или налогового консультанта, их гонорары считаются вычитаемыми деловыми расходами.

У меня был бухгалтер всю мою взрослую жизнь, но недавно я перешел к местному, который специализируется на малом бизнесе. Он сэкономил мне больше денег в этом году, чем когда-либо мой другой бухгалтер.

Кэролайн Уивер, Карандаши CW

11. Судебные издержки

Если вы нанимаете или оставляете адвоката для подготовки контрактов, подачи заявок на товарные знаки и авторские права, ведения переговоров по аренде, защиты вашего бизнеса в суде или оказания других услуг для вашего бизнеса, вы можете списать его гонорары.

12. Безнадежные долги

Иногда клиенты или покупатели просто не будут платить за продукт или услугу, которые вы уже предоставили. Неважно, сколько напоминаний о выписках вы отправите, вы можете никогда не получить эти деньги. Это называется плохими долгами.

Плохие долги или безнадежные счета — это деньги, которые вам должен клиент или покупатель, которые вы не можете взыскать. Вы можете списать безнадежные долги в конце первого года, если окажется, что долг безнадежный.

К безнадежным долгам могут относиться:

• Кредиты поставщикам и клиентам
• Гарантии по бизнес-кредитам
• Продажи в кредит клиентам

Более подробную информацию о сокращении безнадежных долгов и налоговом законодательстве см. эта публикация IRS.

Рабочие

13 Независимые подрядчики

Если вы нанимаете независимых подрядчиков или фрилансеров для каких-либо целей, связанных с вашим бизнесом, например, для фотографирования товаров для вашего интернет-магазина, стоимость их услуг вычитается из налоговой базы.

Обязательно собирайте формы 1099 у независимых подрядчиков до того, как они начнут работать на вас, и подавайте их надлежащим образом (вам нужно будет отправить одну копию подрядчику, а другую — в Налоговую службу США до истечения срока).

Берегись

Налоговая служба США (IRS) часто отслеживает работодателей, которые пытаются избежать уплаты налогов на заработную плату, классифицируя сотрудников как подрядчиков.

Поскольку компании электронной коммерции представляют себя в Интернете, визуальные эффекты, как правило, очень важны. Вы хотите инвестировать в правильных людей, которые помогут вам создать и реализовать их.

Триша Окубо, Дом Миру

14. Сотрудники

Если это будет сочтено «разумным» и «необходимым», ваш бизнес в сфере электронной коммерции может получить налоговую льготу на предоставление льгот, компенсаций и бонусов сотрудникам, включая:

• Оплата труда сотрудников
• Отпускные и больничные
• Взносы работодателя в HSA
• Программы помощи сотрудникам
• Страхование жизни
• Образование
• Питание и проживание

То, как вы заявляете эти деловые расходы, зависит от вашего бизнес-структура.

• Индивидуальные предприниматели и ООО с одним участником используют раздел «Расходы» Приложения C.
• Товарищества и ООО с несколькими участниками используют раздел «Вычеты» формы 1065.
• Корпорации используют раздел «Вычеты» Формы 1120 or Форма 1120S (для корпораций S).

Маркетинг

15. реклама

Помогите своему бизнесу расти и платите меньше налогов, пока вы этим занимаетесь. Рекламируете ли вы свой бизнес в Instagram или в местной газете, стоимость рекламы — это налоговый вычет.

Это включает в себя как стоимость размещения рекламы, так и любые сборы, которые вы платите за ее написание и дизайн. Если вы нанимаете дизайнера, копирайтера или другого специалиста по маркетингу для создания рекламы для вас, вы вычитаете их зарплату, как и любого работника 1099.

16. Маркетинговые инструменты и услуги

Если вы используете такие инструменты, как Klaviyo or AdEspresso для управления вашими кампаниями по электронной почте и Facebook, они считаются «обычными и необходимыми» маркетинговыми расходами. Стоимость ваших подписок может быть вычтена.

Наши лучшие вычитаемые расходы идут на платный маркетинг — на генерацию лидов и заполнение верхней части воронки продаж.

Райан Грасс, Лофт «Петля»

Плата за сайт

17. Shopify

Shopify дает вам все инструменты, необходимые для запуска интернет-магазина. Таким образом, для любого бизнеса электронной коммерции, Shopify сборы определенно можно отнести к «обычным и необходимым» деловым расходам.

18. Домен и веб-хостинг

Вы не можете вести бизнес электронной коммерции без присутствия в сети. Домен и веб-хостинг вычитаются из налогов. Если вы покупаете веб- шаблоны дизайна или стоковые изображения для использования на вашем сайте, вы также можете вычесть их стоимость. То же самое применимо, если вы платите за обновление темы вашего магазина в Shopify.

19. услуги

Помимо управления интернет-магазином, вычету могут подлежать услуги, которые вы используете для взаимодействия с текущими или потенциальными клиентами.

Итак, если вы публикуете информационный бюллетень, вы можете вычесть стоимость вашего решение для электронной почты. Если вы планируете публиковать посты в социальных сетях, вы можете вычесть стоимость Hootsuite. Или, если вы оптимизируете свой сайт для поисковых систем, вы можете вычесть стоимость SEO-инструментов, таких как SEMRush.

Образование

20. Классы

Если вы посещаете занятия для повышения квалификации в той области, которая имеет отношение к вашему бизнесу, вы можете вычесть их стоимость.

Класс имеет право на вычет, если вы посещаете его для получения сертификата, например, чтобы стать Сертифицированный консультант по электронной коммерции.

Но даже менее конкретные формы образования — например, курс фотографии, который поможет вам делать более качественные снимки продаваемых вами продуктов — могут быть вычтены. Пока курс напрямую улучшает ваши ежедневные бизнес-операции, он подлежит налоговому вычету.

Кроме того, стоимость проезда на любые занятия, связанные с бизнесом, квалифицируется как командировочные расходы. Прочитайте руководство Bench's на Как вычесть образование, занятия и семинары чтобы узнать больше о предоставлении отчетности по этим расходам.

Я использую расходы на образование довольно много. Одна вещь, которая важна для меня, это японская идея кайдзен, непрерывного образования и экспериментального мышления.

Триша Окубо, Дом Миру

21. журналы

Подписки на отраслевые журналы, связанные с вашей отраслью, также подлежат налоговому вычету. Однако убедитесь, что они конкретно связаны с вашей отраслью. Общеинтересные деловые журналы не подлежат вычету.

Путешествия

22. Расходы на командировки и транспортные средства

Как предприниматель в сфере электронной коммерции, вы, вероятно, мобильны.

Если вы используете свое транспортное средство для перевозки посылок (например, на почту), встреч с клиентами или выполнения других деловых операций, у вас есть ряд деловых расходов, которые вы можете заявить.

Когда ваш автомобиль используется исключительно в деловых целях, вы можете вычесть полную стоимость его эксплуатации. Но если вы используете его и в деловых, и в личных целях, вам нужно будет рассчитать процент стоимости эксплуатации, который относится к бизнесу.

У вас есть два варианта получения вычета за служебные поездки:

• The стандартный вычет пробега, по состоянию на 2017 год составляет $0.535 за милю. Отслеживайте это в течение года с помощью приложения, например MileIQ, и проверьте соответствующая страница IRS каждый финансовый год в случае изменения ставки.
• The полная стоимость от суммы, которую вы заплатили за транспортное средство в течение года, включая топливо, техническое обслуживание и ремонт.

Вы можете потребовать возмещения других расходов, связанных с поездками, которые вы несете в ходе ведения бизнеса, например, платы за парковку, проезд в такси или билеты на конференции.

А как насчет других деловых расходов?

В зависимости от характера вашего бизнеса могут быть и другие расходы, которые вы можете указать в налоговой декларации.

Налоговая служба США (IRS) считает, что расходы на бизнес подлежат вычету из налогооблагаемой базы, если они «обычный и необходимый.” То есть, это расходы, которые вы понесете обычно в ходе ведения бизнеса, и это необходимо для функционирования вашего бизнеса.

Если вы сомневаетесь, помните об этом правиле и храните чеки, прилагаемые к любым расходам, связанным с бизнесом. Таким образом, вы можете (и должны) дважды проверить у своего CPA, что подлежит вычету из налогооблагаемой базы, а что нет, прежде чем подавать декларацию.

У вас может возникнуть соблазн проявить творческий подход к налоговым вычетам. Вместо этого сосредоточьтесь на стратегическом налоговом планировании для лучшего управление денежными потоками. Мир деловых расходов полон серых зон, и можно легко переступить границы, установленные IRS. Как всегда, поговорите со своим CPA или налоговым консультантом, прежде чем заявлять какие-либо расходы в своей декларации.